博時(shí)現(xiàn)金收益證券投資基金托管協(xié)議
托管協(xié)議
博時(shí)現(xiàn)金收益證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：博時(shí)基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
托管協(xié)議
目錄
一、托管協(xié)議當(dāng)事人.....................................................................................................1
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................................................................2
三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查.............................................2
四、基金資產(chǎn)保管.........................................................................................................4
五、交易安排.................................................................................................................6
六、基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核.........................................................7
七、投資組合比例監(jiān)控...............................................................................................10
八、基金收益分配.......................................................................................................11
九、基金持有人名冊(cè)的登記與保管...........................................................................11
十、信息披露...............................................................................................................12
十一、基金有關(guān)文件和檔案的保存...........................................................................13
十二、基金托管人報(bào)告...............................................................................................13
十三、基金管理人及基金托管人的更換...................................................................13
十四、基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)...............................................................15
十五、禁止行為...........................................................................................................16
十六、違約責(zé)任...........................................................................................................17
十七、爭(zhēng)議的解決.......................................................................................................17
十八、托管協(xié)議的修改和終止...................................................................................18
十九、托管協(xié)議的效力...............................................................................................19
二十、其他事項(xiàng)...........................................................................................................19
托管協(xié)議
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人：博時(shí)基金管理有限公司
注冊(cè)地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5999號(hào)基金大廈21層
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5999號(hào)基金大廈21層
法定代表人：江向陽
成立時(shí)間：1998年7月13日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國證監(jiān)會(huì)”）
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字【1998】26號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：2.5億元人民幣
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金、基金管理
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人：交通銀行股份有限公司
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路188號(hào)
法定代表人：牛錫明
成立時(shí)間：1987年3月30日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)基字〔1998〕25號(hào)
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；
提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存款；
外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換、國際結(jié)算、結(jié)匯；售匯；同業(yè)外匯拆借、外匯票據(jù)的
承兌和貼現(xiàn)、外匯借款、外匯擔(dān)保；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；買賣和
代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營外匯買賣；代理外匯買賣；代理國外信用卡的
發(fā)行和付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；基金托管業(yè)務(wù)；經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他
業(yè)務(wù)
組織形式：股份有限公司
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托管協(xié)議
注冊(cè)資本：742.62億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則（以下簡(jiǎn)稱“《暫行辦法》”）、
《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《試點(diǎn)辦法》”）、《公開募集開放式證券
投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱
“《信息披露辦法》”）等有關(guān)法規(guī)及《博時(shí)現(xiàn)金收益證券投資基金基金契約》（以下簡(jiǎn)稱
“基金契約”）及其它有關(guān)規(guī)定制定。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在博時(shí)現(xiàn)金收益證券投資基金（以下
簡(jiǎn)稱“基金”）資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利和義務(wù)，
確保基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金托管人與基金管理人本著平等自愿、誠實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
1.基金托管人根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，對(duì)基金的投
資范圍、基金資產(chǎn)的投資比例、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金托管人與基金管理人資金劃撥、
基金收益分配等行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。對(duì)基金管理人因以上方面的過錯(cuò)導(dǎo)
致基金資產(chǎn)滅失、減損或處于危險(xiǎn)狀態(tài)等，基金托管人應(yīng)立即以書面方式要求基金管理人予
以糾正和采取必要的補(bǔ)救措施。
2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的行為違反《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他
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托管協(xié)議
有關(guān)規(guī)定，有權(quán)以書面形式通知基金管理人限期糾正，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，基金管理人收到
通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)
通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。
3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)，通知基
金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（二）基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
1.根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其它有關(guān)規(guī)定，基金管理人對(duì)基金托管
人是否執(zhí)行以下職能進(jìn)行監(jiān)督：及時(shí)執(zhí)行基金管理人的投資指令、妥善保管基金的全部資產(chǎn)、
按時(shí)將贖回資金和分配給基金持有人的收益劃入專用賬戶、對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、不擅
自動(dòng)用基金資產(chǎn)等。當(dāng)基金托管人因上述過錯(cuò)導(dǎo)致基金資產(chǎn)滅失、減損或處于危險(xiǎn)狀態(tài)時(shí)，
基金管理人應(yīng)立即以書面方式要求基金托管人予以糾正和采取必要的補(bǔ)救措施。
2.基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他
有關(guān)規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)
并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，
督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金
管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
3.基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基
金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（三）基金托管人與基金管理人在業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查中的配合、協(xié)助
基金托管人與基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助對(duì)方依照本協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、核
查?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或
采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，
監(jiān)督方應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
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四、基金資產(chǎn)保管
（一）基金資產(chǎn)保管的原則
1.基金托管人依法持有并安全保管基金的全部資產(chǎn)。
2.基金資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的所有或管理的其他資產(chǎn)?；鹜泄苋?
應(yīng)當(dāng)為基金設(shè)立獨(dú)立賬戶，本基金資產(chǎn)與基金托管人的其它資產(chǎn)或其它業(yè)務(wù)以及其它基金的
資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理。
3.基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
（二）基金成立時(shí)募集資金的驗(yàn)證
基金募集期滿，由基金管理人聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)
資，出具驗(yàn)資報(bào)告。驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字有效。
基金管理人應(yīng)將屬于基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人以基金名義開立的銀行賬戶
中，驗(yàn)資報(bào)告出具后，基金成立。
若基金未達(dá)到規(guī)定的募集額度則基金不能成立。在此情況下，基金管理人和基金托管人
應(yīng)當(dāng)按照基金契約的有關(guān)規(guī)定辦理退款事宜。
（三）投資人申購資金和贖回資金的收付管理
基金托管人負(fù)責(zé)及時(shí)查收申購資金是否到達(dá)基金賬戶，對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金，要立
即通知基金管理人，核實(shí)資金劃撥情況；對(duì)于贖回資金，基金托管人應(yīng)在收到注冊(cè)登記人發(fā)
送的完整的清算數(shù)據(jù)和基金管理人發(fā)送的劃款指令后及時(shí)進(jìn)行支付。
基金連續(xù)兩個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回的，如基金管理人認(rèn)為有必要，可暫停接受贖
回申請(qǐng)；已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延期支付贖回款項(xiàng)，但不得超過正常支付時(shí)間20個(gè)工作
日，并應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)指定媒介上公告。在延期支付時(shí)間內(nèi)基金托管人應(yīng)按基金管理人的
指令進(jìn)行支付。
（四）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
1．基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人負(fù)責(zé)。
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2．基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人的
指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?；?
金的一切貨幣收支活動(dòng)，均須通過基金的銀行賬戶進(jìn)行。
3．基金的銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得假借基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的賬戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以
外的活動(dòng)。
4．基金的銀行賬戶的管理應(yīng)符合中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。
（五）基金證券賬戶的開設(shè)和管理
1.基金托管人根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，以托管人和
基金聯(lián)名形式代理基金開立證券賬戶。以托管人自身名義為所有托管的基金開立清算備
付金賬戶。由托管人為所托管的各個(gè)基金分別進(jìn)行二級(jí)清算，并向基金管理人提供基金
二級(jí)清算賬戶資金余額對(duì)賬單。
2.基金證券賬戶的開立和運(yùn)用，限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣?
不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)
行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，經(jīng)雙方協(xié)商同意，基金托管人還可根據(jù)有關(guān)規(guī)定開立其他投資品種
的賬戶。
（六）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管
實(shí)物證券由基金托管人以基金名義存放于基金托管人的保管庫、中央國債登記結(jié)算公
司、中國證券登記結(jié)算公司或其他有權(quán)辦理存管業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)的保管庫中；保管憑證由基金托
管人保存。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。
（七）和基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
合同原件由基金托管人保管，保管期限15年以上。
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五、交易安排
（一）交易席位的租用及管理
1.基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，向其租用專用交易席位，
選定后立即通知基金托管人。
2.基金管理人將根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的
有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)席位買賣證券的成交量、支付的傭金等予以披露，
并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（二）基金投資證券后的清算、交割及賬目核對(duì)
1.清算與交割
（1）證券交易資金清算
基金托管人作為證券交易所的清算對(duì)手方，負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由
基金托管人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
（2）結(jié)算方式
支付結(jié)算按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定辦理。
（3）資金劃撥
基金管理人的劃撥指令，經(jīng)基金托管人審核無誤后按規(guī)定立即執(zhí)行，不得延誤。如基金
管理人的指令違法、違規(guī)，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金管理人的投資指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券所發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清
算交割，全部由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過證券登記結(jié)算公司、清算銀行等辦理。
2.資金和證券賬目對(duì)賬的時(shí)間和方式
（1）交易記錄的核對(duì)
基金托管人與基金管理人按日進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。
（2）資金賬目的核對(duì)
資金賬目包括基金的銀行存款等會(huì)計(jì)資料。資金賬目每日對(duì)賬一次，按日核實(shí)，做到賬
賬相符、賬實(shí)相符。
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（3）證券賬目的核對(duì)
證券賬目是如實(shí)記錄證券交易賬戶和實(shí)物托管賬戶中的證券種類、數(shù)量和金額。證券交
易賬目每交易日核對(duì)一次，實(shí)物券賬目每月末核對(duì)一次。
3.基金融資
本基金可按國家有關(guān)規(guī)定融資，基金托管人應(yīng)予以配合。
六、基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核
（一）基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)
1.計(jì)價(jià)對(duì)象
基金依法擁有的債券等有價(jià)證券。
2.計(jì)價(jià)方法
（1）本基金計(jì)價(jià)采用攤余成本法，即計(jì)價(jià)對(duì)象以買入成本列示，按票面利率或協(xié)議
利率并考慮其買入時(shí)的溢價(jià)與折價(jià)，在其剩余存續(xù)期內(nèi)按實(shí)際利率法攤銷，每日計(jì)提損益。
本基金的債券和票據(jù)按攤余成本計(jì)算基金資產(chǎn)凈值。
（2）基金持有的債券、票據(jù)采用溢折價(jià)攤銷后的成本列示，按票面利率計(jì)提應(yīng)收利
息。
（3）債券回購以成本列示，按協(xié)議利率在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計(jì)提利息。
（4）銀行存款以本金列示，按銀行適用利率逐日計(jì)提利息。
（5）為了避免采用“攤余成本法”計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場(chǎng)利率和交易市價(jià)計(jì)
算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，
基金管理人于每一估值日，采用估值技術(shù)，對(duì)基金持有的估值對(duì)象進(jìn)行重新評(píng)估，即“影子
定價(jià)”。當(dāng)“影子定價(jià)”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”確定的基金資產(chǎn)凈值的負(fù)偏
離度絕對(duì)值達(dá)到0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)交易日內(nèi)將負(fù)偏離度絕對(duì)值調(diào)整到0.25%
以內(nèi)。當(dāng)正偏離度絕對(duì)值達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受申購并在5個(gè)交易日內(nèi)將
正偏離度絕對(duì)值調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對(duì)值達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)使用風(fēng)
險(xiǎn)準(zhǔn)備金或者固有資金彌補(bǔ)潛在資產(chǎn)損失，將負(fù)偏離度絕對(duì)值控制在0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離
度絕對(duì)值連續(xù)兩個(gè)交易日超過0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)采用公允價(jià)值估值方法對(duì)持有投資
組合的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請(qǐng)并終止基金合同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算等
措施。
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（6）如按上述規(guī)定不能客觀反映基金資產(chǎn)公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情
況，在與基金托管人商議后，按最能反映基金資產(chǎn)公允價(jià)值的方法計(jì)價(jià)。即使存在上述情況，
基金管理人若采用上述（1）—（5）規(guī)定的方法為基金資產(chǎn)進(jìn)行了計(jì)價(jià)，仍應(yīng)被認(rèn)為采用了
適當(dāng)?shù)挠?jì)價(jià)方法。
（7）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行計(jì)價(jià)
3.計(jì)價(jià)程序
基金的日常計(jì)價(jià)由基金管理人進(jìn)行。基金管理人完成計(jì)價(jià)后將計(jì)價(jià)結(jié)果以書面形式報(bào)送
基金托管人，基金托管人按照基金合同規(guī)定的計(jì)價(jià)方法、時(shí)間與程序進(jìn)行復(fù)核，基金托管人
復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人。月末、年中和年末計(jì)價(jià)復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)
進(jìn)行。
4.暫停公告基金收益的情形
（1）基金投資涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因停市時(shí)；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值
時(shí)。
（3）當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用
估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，應(yīng)當(dāng)暫停估值；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
5.基金收益的確認(rèn)及錯(cuò)誤的處理方式
差錯(cuò)處理的原則和方法如下：
（1）基金收益出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)
一步擴(kuò)大；
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值0.5％時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)備案。
（3）基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，但計(jì)算過程有誤導(dǎo)致基金
收益計(jì)算錯(cuò)誤，從而給基金或基金投資人造成損失的，由基金托管人和基金管理人共同承擔(dān)
賠償；
（4）基金管理人具有向當(dāng)事人追償不當(dāng)利得的權(quán)利。
前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
6.特殊情形的處理
基金管理人按上述計(jì)價(jià)方法進(jìn)行計(jì)價(jià)時(shí)，所造成的誤差不作為基金份額資產(chǎn)凈值錯(cuò)誤處
4－8
托管協(xié)議
理；由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于戰(zhàn)爭(zhēng)、火災(zāi)、地震、洪水等不
可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但
未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)
任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（二）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的余額。
每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的每萬份收益和七日年化收益率，并按規(guī)
定公告。
2.復(fù)核程序
基金管理人每工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)價(jià)后，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份
收益和七日年化收益率發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金合同規(guī)定的計(jì)價(jià)方法、時(shí)間、
程序進(jìn)行復(fù)核；經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，簽章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基
金管理人按規(guī)定對(duì)外公布。
（三）基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊(cè)的建立和基金賬冊(cè)的定期核對(duì)
1.基金賬冊(cè)的建立
基金會(huì)計(jì)核算由基金管理人承擔(dān)，基金托管人按雙方約定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原
則，獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)，用于對(duì)基金會(huì)計(jì)的復(fù)核。雙方應(yīng)指定經(jīng)辦
基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)編制、保管基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)；雙方管理或托管的不同基金的會(huì)計(jì)賬
冊(cè)，應(yīng)完全分開，分別編制和保管。
2.憑證保管及核對(duì)
證券交易憑證由基金托管人和基金管理人分別保管并據(jù)此建賬。
基金管理人按日編制基金估值表，與基金托管人核對(duì)，從而核對(duì)證券交易賬目。
基金托管人辦理基金的資金收付、證券實(shí)物出入庫所獲得的憑證，由基金托管人保管原
4－9
托管協(xié)議
件并記賬，每月附指令回執(zhí)和單據(jù)復(fù)印件交基金管理人核實(shí)。
基金托管人與基金管理人對(duì)基金賬冊(cè)每月核對(duì)一次。經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符
的，基金托管人與基金管理人應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正，保持雙方的賬冊(cè)記錄完全相符。
（五）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金托管人與基金管理人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每
月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成；基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書
其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更
新基金招募說明書?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并
公告。中期報(bào)告在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)公告；年度報(bào)告在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)公
告。
基金管理人應(yīng)在報(bào)告內(nèi)容截止日后的3個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表編制，對(duì)報(bào)表加蓋公章
后，以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)
核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣藨?yīng)在季度報(bào)告完成后將有關(guān)報(bào)告提供基
金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后及時(shí)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；?
金管理人應(yīng)在中期報(bào)告內(nèi)容截止日后30日內(nèi)完成報(bào)告的編制，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人
復(fù)核，基金托管人在收到后20日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸?
理人應(yīng)在年度報(bào)告內(nèi)容截止日后50日內(nèi)完成報(bào)告的編制，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，
基金托管人在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鹜泄苋嗽?
復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金托管人與基金管理人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行
調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。核對(duì)無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋
公章，雙方各留存一份。
基金托管人在對(duì)季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，
以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核時(shí)提示。
若因特殊原因上述報(bào)告的制作和復(fù)核需提前完成時(shí)，托管人應(yīng)予以配合。
七、投資組合比例監(jiān)控
基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點(diǎn)，通過分散投資降低基金資
4－10
托管協(xié)議
產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持基金組合良好的流動(dòng)性。基金的投資組合將遵循基金契約的有關(guān)規(guī)
定。
八、基金收益分配
基金收益分配是指將基金的凈收益根據(jù)基金持有人持有的基金單位的數(shù)量比例進(jìn)
行分配?；饍羰找媸侵富鹗找婵鄢凑諊矣嘘P(guān)規(guī)定和基金契約中的有關(guān)規(guī)定可
以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。
（一）基金收益分配的原則
1．本基金采用1.00元固定份額凈值交易方式，自基金合同生效日起，每日將基金凈收益（或
凈損失）分配給基金份額持有人，當(dāng)日收益參與下一日的收益分配，并定期結(jié)轉(zhuǎn)為相應(yīng)
的基金份額。通常情況下，本基金的收益支付方式為按日結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)于目前暫不支持按日
結(jié)轉(zhuǎn)的銷售機(jī)構(gòu)，仍保留按月結(jié)轉(zhuǎn)的方式。不論何種支付方式，當(dāng)日收益均參與下一日
的收益分配。
2．同一類別每一基金單位享有同等分配權(quán)。
3．本基金的分紅方式為紅利再投資。在收益結(jié)轉(zhuǎn)日，如投資者的累計(jì)未結(jié)轉(zhuǎn)收益為正，則
為份額持有人增加相應(yīng)的基金份額；如投資者的累計(jì)未結(jié)轉(zhuǎn)收益為負(fù)，則不對(duì)基本余額
進(jìn)行減少的處理，負(fù)數(shù)部分依舊體現(xiàn)為未結(jié)轉(zhuǎn)收益，直至累計(jì)未結(jié)轉(zhuǎn)收益為正。
在不影響投資者利益情況下，基金管理人可酌情調(diào)整基金收益分配方式，此項(xiàng)調(diào)整不需
要基金份額持有人大會(huì)決議通過。如因其他事項(xiàng)需召開基金份額持有人大會(huì)，為確?；鸱?
額持有人的表決權(quán)體現(xiàn)其持有的權(quán)益，基金管理人將于召開基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記
日當(dāng)日統(tǒng)一為所有渠道的基金份額持有人結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的基金份額。
九、基金持有人名冊(cè)的登記與保管
注冊(cè)登記人負(fù)責(zé)編制和保管基金持有人名冊(cè)。
基金托管人和基金管理人對(duì)基金持有人名冊(cè)的保管，按國家法律法規(guī)及證券監(jiān)督管理部
門的要求執(zhí)行。
4－11
托管協(xié)議
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》----
第5號(hào)《招募說明書的內(nèi)容與格式》、基金契約及中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金信息披露的規(guī)定
進(jìn)行信息披露以外，基金托管人與基金管理人均應(yīng)對(duì)基金的有關(guān)信息恪守保密義務(wù)。
基金托管人與基金管理人對(duì)基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對(duì)雙方和
基金持有人大會(huì)以外的任何機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人泄露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金定期報(bào)告以及臨時(shí)公告，將通過中國證監(jiān)會(huì)指定媒介及其
他媒介公布。
本基金基金契約所規(guī)定的信息披露內(nèi)容要求嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，其中，基金定期報(bào)告須
經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后方可公布；其他不需經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露內(nèi)容，應(yīng)及時(shí)告
知基金托管人。
年度報(bào)告必須經(jīng)有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金持有人利益為宗旨，誠實(shí)信
用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對(duì)于本條第（二）款規(guī)定
的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，基金托管人應(yīng)在接到通
知后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)予以書面答復(fù)。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的基金的凈值公告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告等
文件，由基金管理人起草，并經(jīng)基金托管人復(fù)核后按規(guī)定公告。
發(fā)生基金契約中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基金契約規(guī)定公告。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
4－12
托管協(xié)議
息置備于公司住所，以供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。在支付工本費(fèi)后可以獲得上述文件的復(fù)制件
或復(fù)印件。
基金托管人與基金管理人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）基金托管人與基金管理人應(yīng)完整保存各自的記錄基金業(yè)務(wù)活動(dòng)的原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，保存期限為15年以上。
（二）有關(guān)基金的全部合同正本和原始發(fā)票，由基金托管人負(fù)責(zé)保管，保存期限為15年。
（三）基金管理人或基金托管人變更后，退任一方有義務(wù)移交全部相關(guān)文件，而未變更的
一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金的全部文件。
十二、基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定在基金定期報(bào)告內(nèi)
出具基金托管人意見，并在其中說明報(bào)告期內(nèi)履行職責(zé)的情況，說明基金管理人在報(bào)告期內(nèi)
各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金契約的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金契約規(guī)
定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)措施。
十三、基金管理人及基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．更換基金管理人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，須更換基金管理人：
（1)基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2)基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金管理人符合基金持有人利益并經(jīng)基金持有人大
會(huì)表決通過的；
4－13
托管協(xié)議
（3)代表50％以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；
（4)中國證監(jiān)會(huì)有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé)的。
2．更換基金管理人的程序
（1)根據(jù)基金契約規(guī)定，召開基金持有人大會(huì)討論基金管理人更換事宜；
（2)決議：基金持有人大會(huì)對(duì)被提名的基金管理人形成決議；
（3)批準(zhǔn)：新任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)方可繼任，原任基金管理人經(jīng)中國證
監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)方可退任；
（4)公告：更換基金管理人，由基金托管人在中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后按規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)指
定媒介上公告。新任基金管理人與原基金管理人進(jìn)行資產(chǎn)管理的交接手續(xù)，并與基金托
管人核對(duì)資產(chǎn)總值。如果基金托管人和基金管理人同時(shí)更換，由基金發(fā)起人在中國證監(jiān)
會(huì)批準(zhǔn)后按規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)指定媒介上公告；
（5)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果基金管理人要求，基金托管人和新任基金
管理人應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中“博時(shí)”的字樣。
（二）基金托管人的更換
1.更換基金托管人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行批準(zhǔn)，須更換基金托管人：
（1）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益并經(jīng)基金持有人大
會(huì)表決通過的；
（3）代表50％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；
（4）中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的；
2.更換基金托管人的程序
（1）根據(jù)基金契約規(guī)定，召開基金持有人大會(huì)討論基金托管人更換事宜；
（2）決議：基金持有人大會(huì)對(duì)被提名的基金托管人形成決議；
（3）批準(zhǔn)：新任基金托管人應(yīng)經(jīng)中國人民銀行和中國證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)后方可繼任，原任
基金托管人應(yīng)在中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行批準(zhǔn)新任基金托管人后方可退任；
4－14
托管協(xié)議
（4）公告：更換基金托管人，由基金管理人在中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行批準(zhǔn)后按規(guī)定
在中國證監(jiān)會(huì)指定媒介上公告。新任基金托管人與原任基金托管人進(jìn)行資產(chǎn)管理的交接手
續(xù)，并核對(duì)資產(chǎn)總值。如果基金托管人和基金管理人同時(shí)更換，由基金發(fā)起人在中國證監(jiān)
會(huì)批準(zhǔn)后按規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)指定媒介上公告。
十四、基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)
（一）基金管理費(fèi)計(jì)提比例和計(jì)提方法
1．基金管理人的管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費(fèi)率計(jì)提。
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.33%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
基金托管費(fèi)按不高于基金資產(chǎn)凈值的0.07%年費(fèi)率計(jì)提。
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.07％年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如
下：
H=E×0.07%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額、C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.25%，本基金B(yǎng)類基金份
額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.01%。
各類別基金份額的基金銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算公式如下：
H=E×R÷當(dāng)年天數(shù)
H為各類別基金份額每日應(yīng)計(jì)提的基金銷售服務(wù)費(fèi)；E為各類別基金份額前一日的基金
資產(chǎn)凈值；R為各類別基金份額適用的基金銷售服務(wù)費(fèi)率。
銷售人的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)算，每日計(jì)提，按月支付，由基金托管人于次月首日起3
4－15
托管協(xié)議
個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金銷售人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期
順延。
（四）基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
1.復(fù)核程序
基金托管人對(duì)基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)，根據(jù)本托
管協(xié)議和基金契約的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)無誤后通知基金管理人。
2.支付方式和時(shí)間
基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付?；鹜泄苋私拥交鸸芾砣说?
劃款指令并復(fù)核無誤后，于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)分別從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托
管人、基金管理人和基金銷售人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。
（五）其他費(fèi)用
其他費(fèi)用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金契約及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)
用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。本基金發(fā)行中所發(fā)生的與基金有關(guān)的法定信息披
露費(fèi)等費(fèi)用由成立后的基金承擔(dān)并在一年內(nèi)攤銷。
十五、禁止行為
1.基金管理人、基金托管人不得進(jìn)行《暫行辦法》第三十四條禁止的行為；
2.除《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，基金管理人、基金
托管人不得為自身和任何第三人謀取利益；
3.基金托管人與基金管理人對(duì)基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披
露的信息，不得對(duì)他人泄露；
4.基金管理人不得違規(guī)向托管人發(fā)出指令，基金托管人對(duì)基金管理人的正常指令不得拖
延或拒絕執(zhí)行；
5.除根據(jù)基金管理人指令或基金契約另有規(guī)定的，基金托管人不得動(dòng)用或處分基金資產(chǎn)；
6.基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級(jí)管理人員不得相互兼職。
4－16
托管協(xié)議
7.除非有充分的理由，基金管理人、基金托管人不得采取任何措施阻礙注冊(cè)登記人、代銷
人正常業(yè)務(wù)的開展。
8.《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》和基金契約中規(guī)定的其他禁止行為。
十六、違約責(zé)任
（一）由于當(dāng)事人一方的過錯(cuò)，造成本協(xié)議不能履行或不能完全履行，有過錯(cuò)的一方承擔(dān)
違約責(zé)任；雙方有過錯(cuò)的，根據(jù)實(shí)際情況，雙方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。
（二）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成直接損失的應(yīng)進(jìn)行賠償；但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事
人可以免責(zé)：
1.不可抗力；
2.基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律、法規(guī)、規(guī)章或中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作
為或不作為而造成的損失等；
3.在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照基金契約規(guī)定的投資原則投資或
不投資造成的損失或潛在損失等。
（三）當(dāng)事人一方違約，另一方有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。如當(dāng)事
人一方明知對(duì)方的違約行為而不采取必要的措施，導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不履
行監(jiān)督、補(bǔ)救職責(zé)的一方應(yīng)就基金的直接損失負(fù)賠償責(zé)任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金持有人利
益的前提下，基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
十七、爭(zhēng)議的解決
（一）因本協(xié)議產(chǎn)生的爭(zhēng)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商途徑解決。協(xié)商不成的，任何一方均
可將該爭(zhēng)議提交華南國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，按照申請(qǐng)仲裁時(shí)該會(huì)現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則
進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)雙方均有拘束力。
（二）爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金契約規(guī)
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托管協(xié)議
定的義務(wù)，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。
（三）在爭(zhēng)議解決期間，除爭(zhēng)議所涉部分外，本協(xié)議其余部分應(yīng)繼續(xù)履行。
十八、托管協(xié)議的修改和終止
（一）協(xié)議的修改
本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改，修改應(yīng)采用書面形式。但修改
后內(nèi)容不得與基金契約的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后生
效。
（二）協(xié)議的終止
發(fā)生下列情形之一的，本托管協(xié)議終止：
1.基金或基金契約終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或依照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或基金契約規(guī)定由其
他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或依照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或基金契約規(guī)定由其
他基金管理人接管基金資產(chǎn)；
4.發(fā)生《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》規(guī)定的基金終止事項(xiàng)。
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托管協(xié)議
十九、托管協(xié)議的效力
（一）本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人蓋章以及雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字，并經(jīng)
中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，自基金成立之日起生效。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金契約終
止之日止。
（二）附件一《博時(shí)現(xiàn)金收益證券投資基金資金清算業(yè)務(wù)細(xì)則》和附件二《博時(shí)現(xiàn)金收益證
券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)細(xì)則》作為本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。
（三）本協(xié)議正本一式八份，協(xié)議雙方各持二份，上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行各一份，
存檔兩份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
本協(xié)議未盡事宜，雙方當(dāng)事人依據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約、有關(guān)法律、
法規(guī)和規(guī)定協(xié)商辦理。
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