富國恒益3個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
富國恒益3個月持有期混合型
基金中基金（ETF-FOF）
托管協(xié)議
基金管理人：富國基金管理有限公司
基金托管人：招商證券股份有限公司
二○二五年十月
目錄
一、托管協(xié)議當事人--------------------------------------------------3
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋--------------------------------3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查--------------------------4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查-------------------------------11
五、基金財產(chǎn)的保管-------------------------------------------------12
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行-----------------------------------------15
七、交易及清算交收安排---------------------------------------------18
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算-------------------------------------21
九、基金收益分配---------------------------------------------------24
十、基金信息披露---------------------------------------------------25
十一、基金費用-----------------------------------------------------27
十二、基金份額持有人名冊的保管-------------------------------------28
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存---------------------------------------29
十四、基金托管人和基金管理人的更換---------------------------------29
十五、禁止行為-----------------------------------------------------30
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算-------------------------30
十七、違約責任和責任劃分-------------------------------------------30
十八、適用法律與爭議解決方式---------------------------------------32
十九、托管協(xié)議的效力-----------------------------------------------32
二十、托管協(xié)議的簽訂-----------------------------------------------33
鑒于富國基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于招商證券股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于富國基金管理有限公司擬擔任富國恒益3個月持有期混合型基金中基金
（ETF-FOF）的基金管理人，招商證券股份有限公司擬擔任富國恒益3個月持有
期混合型基金中基金（ETF-FOF）的基金托管人；
為明確富國恒益3個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）基金管理人和
基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：富國基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道1196號世紀匯辦公樓二座27-30
層
法定代表人：裴長江
設(shè)立日期：1999年4月13日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字【1999】
11號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.2億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-20361818
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：招商證券股份有限公司
住所：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號
辦公地址：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號
法定代表人：霍達
成立時間：1993年8月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：86.97億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2014]78號
聯(lián)系人：韓鑫普
聯(lián)系電話：0755-26951111
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》（以下簡
稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集
證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦
法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險
管理規(guī)定》、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金指引》及其
他有關(guān)法律法規(guī)與《富國恒益3個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）基金
合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）訂立。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確富國恒益3個月持有期混合型基金中基金
（ETF-FOF）基金托管人和富國恒益3個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）
基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露
及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金
份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽
訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同
含義。若有抵觸，應(yīng)以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進
行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)將擬投資的股票
庫、債券庫等各投資品種的具體范圍及時提供給基金托管人。基金管理人可以根
據(jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并及時通知基金
托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金的投資進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金份
額（包括商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF，下同）、QDII基金、香港互認
基金、公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（以下簡稱“公募REITs”））、國內(nèi)依法
公開發(fā)行上市交易的股票（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許發(fā)
行的股票）、存托憑證、港股通標的證券（包括股票和ETF）、債券（包括國債、
地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、政府支持債券、政府支持機構(gòu)債、次級
債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券（含超短
期融資券）、可交換債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包括定期存款、
協(xié)議存款、通知存款等）、同業(yè)存單、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會
允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開
募集的基金份額的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，其中投資于交易型開放式
證券投資基金(以下簡稱“ETF”)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于
股票、存托憑證、股票型基金（含股票型指數(shù)基金）、偏股混合型基金等權(quán)益類
資產(chǎn)合計占基金資產(chǎn)的比例為10%-50%，投資于QDII基金和香港互認基金的資
產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不高于20%，投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的
0%-50%，投資于貨幣市場基金的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不高于15%。本基金應(yīng)當
保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；其中，
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
其中，計入上述權(quán)益類資產(chǎn)的偏股混合型基金需符合下列兩個條件之一：
1、基金合同約定股票及存托憑證資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合
型基金；
2、根據(jù)基金披露的定期報告，最近四個季度股票及存托憑證資產(chǎn)占基金資
產(chǎn)比例均不低于60%的混合型基金。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)對該比例要求有變更的，在履行適當程序后，以變
更后的比例為準，本基金的投資比例會做相應(yīng)調(diào)整。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督；
（1）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金份額的
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，其中投資于ETF的比例不低于非現(xiàn)金基金資
產(chǎn)的80%，投資于QDII基金和香港互認基金的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不高于20%，
投資于貨幣市場基金的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不高于15%；
（2）本基金投資于股票、存托憑證、股票型基金（含股票型指數(shù)基金）、偏
股混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)合計占基金資產(chǎn)的比例為10%-50%；其中，計入上述
權(quán)益類資產(chǎn)的偏股混合型基金需符合下列兩個條件之一：
1）基金合同約定股票及存托憑證資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合
型基金；
2）根據(jù)基金披露的定期報告，最近四個季度股票及存托憑證資產(chǎn)占基金資
產(chǎn)比例均不低于60%的混合型基金；
（3）本基金港股通標的股票投資占股票資產(chǎn)的比例為0%-50%；
（4）本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)
凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（5）本基金持有單只基金的市值不高于本基金資產(chǎn)凈值的20%，且不得持
有其他基金中基金；
（6）本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金（ETF
聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈
資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為準；
（7）本基金投資其他基金，被投資基金的運作期限應(yīng)當不少于1年、最近
定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當不低于1億元；
（8）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的市值不
超過本基金資產(chǎn)凈值的10%；
（9）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含證券投資基金），其市值（同一
家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（10）本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金持有一
家公司發(fā)行的證券（不含證券投資基金，同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的
A+H股合計計算），不超過該證券的10%；本基金管理人管理并由招商證券股份有
限公司托管的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）
持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；
本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部投資組合持有一家上
市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有
關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組
合可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（11）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（12）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（13）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（14）本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金投資于
同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的
10%；
（15）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（16）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（17）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（19）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金投資比例不符合上述第（5）、（6）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當
在被投資基金可交易或可贖回之日起20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，對于除第（4）-
（6）、（15）、（18）和（19）項規(guī)定的其他情形，基金管理人應(yīng)當在被投資證券
或基金可交易或可贖回之日起10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特
殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合
基金合同的約定。
基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準，不需要
經(jīng)基金份額持有人大會審議，但須提前公告。
3、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
本基金投資基金管理人或基金管理人關(guān)聯(lián)方管理的基金的情況，不屬于前述
重大關(guān)聯(lián)交易，但是應(yīng)當按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當
程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行，不需經(jīng)基金份額
持有人大會審議，但須按規(guī)定公告。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人提供的銀行間債券
市場交易對手名單進行監(jiān)督?；鸸芾砣丝梢远ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名
單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)
算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手的資信風險引起
的損失，基金管理人應(yīng)當負責向相關(guān)責任人追償?；鹜泄苋瞬怀袚纱艘l(fā)的
責任及損失，但應(yīng)提供必要的協(xié)助與配合。
5、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對基金銀行存
款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控
制投資銀行存款的風險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關(guān)投資限制制度。對
于基金投資的銀行存款，由于存款銀行發(fā)生信用風險事件而造成損失時，應(yīng)由基
金管理人負責向相關(guān)責任人進行追償。如果基金托管人在運作過程中遵循有關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定和基金合同、本協(xié)議的約定監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風
險引起的損失，不承擔賠償責任。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
如下所指“流通受限證券”與本協(xié)議以及基金合同所指“流動性受限資產(chǎn)”
定義存在不同。就流動性受限資產(chǎn)定義，請參照基金合同的“第二部分釋義”
部分。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動
性風險、法律風險和操作風險等各種風險。
（1）本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包
括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交
易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
（2）基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風險處置預案并經(jīng)其
董事會批準。風險處置預案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金
投資比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失等問題的應(yīng)對解決措施，以及
有關(guān)異常情況的處置。基金管理人應(yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提
供基金投資非公開發(fā)行股票的相關(guān)流動性風險處置預案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關(guān)風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基
金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難時，基金管
理人應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y(jié)算。對本基金因投資流通受限證券導
致的流動性風險，基金托管人不承擔相應(yīng)責任。如因基金管理人原因?qū)е卤净?
出現(xiàn)損失的，基金托管人不承擔相應(yīng)責任。
（3）基金管理人應(yīng)在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證
監(jiān)會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
有關(guān)基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在相關(guān)基金名下，基金管理人
負責相關(guān)工作的落實和協(xié)調(diào)，并保證基金托管人能夠正常查詢。如因流通受限證
券的登記存管不能保證基金托管人正常履行資產(chǎn)保管責任，有關(guān)此項基金資產(chǎn)存
管的責任由基金管理人承擔。
（4）本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于執(zhí)行投資指令之前
兩個工作日將有關(guān)資料書面提交基金托管人，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資
料真實、準確、完整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。
上述書面資料包括但不限于：
1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
2）有關(guān)非公開發(fā)行股票的發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
3）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4）該基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制。
5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)
問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有
權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充
書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的
風險評估報告等資料的權(quán)利。若基金管理人不提供或提供后經(jīng)基金托管人評估認
為可能存在無法消除的風險，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該
指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔相應(yīng)責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法就上述問題達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)
會請求解決。基金托管人履行了本協(xié)議規(guī)定的監(jiān)督職責后，不承擔相應(yīng)責任。
（5）相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、各類基金份額的基金份額
累計凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復核。
（三）基金托管人在上述第（一）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反上
述約定，應(yīng)及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應(yīng)及時核對確認并以書
面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對提示事
項進行復查?；鸸芾砣藢鹜泄苋颂崾镜倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基
金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，
應(yīng)當拒絕執(zhí)行，及時提示基金管理人，并有權(quán)依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證
監(jiān)會報告。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法
規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應(yīng)當及時提示基金管理人，并有權(quán)依照法律法規(guī)的規(guī)定及時
向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限
于：在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人
遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履
行本協(xié)議的情況進行必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基
金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人
計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值和各類別基金份額累計凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬
管理、無正當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管
理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金
托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基
金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相
關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金
管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法
律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任
何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管
理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定
外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書決定停止募集時，
募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運
作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務(wù)所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資
的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基
金開立的基金托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合。
（三）基金的托管賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金的托管賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的托管賬戶，賬戶名稱以實際開
立為準。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收
支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需
通過本基金的托管賬戶進行。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何托管賬戶；亦不得使用
本基金的托管賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立
存款賬戶，基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立
和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變
更所需的相關(guān)資料。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明
確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細
則。存款協(xié)議須約定“為確保資金安全，基金管理人承諾存款證實書不得被質(zhì)押，
不得用于背書和轉(zhuǎn)讓。存款行不得接收基金管理人或基金托管人任何一方單方面
提出的對存款進行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、撤銷、變更印鑒及匯款賬戶信息等
可能導致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作申請。將托管人為本基金開立的托管賬戶指定為唯一回
款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款本息劃往任何其他賬戶?！?
（五）基金證券賬戶、證券交易資金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國
證券登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證
券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金管理人以基金名義為基金財產(chǎn)在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)開
立證券交易資金賬戶，用于基金財產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資
金的變動明細以及場內(nèi)證券交易清算，并通過簽訂三方存管相關(guān)協(xié)議與基金托管
人開立的基金托管賬戶建立第三方存管關(guān)系。
證券經(jīng)紀機構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為基金開立相關(guān)資金賬戶，并
按照該證券經(jīng)紀機構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，基金管理人負責在證券經(jīng)紀商開
設(shè)基金證券交易資金賬戶，并通知基金托管人與開立的基金托管賬戶建立第三方
存管關(guān)系，同時三方存管的銀證轉(zhuǎn)賬密碼應(yīng)及時通知基金托管人并由其掌握。若
未經(jīng)基金托管人同意，在基金運作期間不得變更基金證券交易資金賬戶與托管賬
戶之間的三方存管關(guān)系，不得對該資金賬戶項下的證券資產(chǎn)進行轉(zhuǎn)托管和撤指定。
用于證券交易結(jié)算的資金全額存放在基金管理人為基金開設(shè)的證券交易資
金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)負責。
證券交易資金賬戶內(nèi)的資金只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式劃轉(zhuǎn)至基金托管賬戶，不得將
資金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清算，
也不負責保管證券交易資金賬戶內(nèi)存放的資金。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)
的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)
定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
5、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
6、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（六）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間
同業(yè)拆借中心的交易資格，并代表基金進行交易；由基金管理人負責向中國人民
銀行報備，在上述手續(xù)辦理完畢之后，基金托管人負責以基金的名義在中央國債
登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場
債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）其他賬戶的開立和管理
因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人協(xié)助基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新
賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責
妥善保管。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。
基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的
重大合同及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正
本后30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡量保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合
同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管，保管期限不少于法定最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)
業(yè)務(wù)章的合同傳真件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或
未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令等。但無論采用何種形式，
均應(yīng)經(jīng)基金管理人與基金托管人以合理方式事先達成一致，以確認其合法效力。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），
載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人
員的權(quán)限范圍?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預留
印鑒樣本和簽章樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)由基金管理人加蓋公章。基
金管理人在發(fā)送授權(quán)通知當日通過電話向基金托管人確認，授權(quán)通知自基金托管
人確認收到后于授權(quán)通知載明的生效時間生效（如基金托管人收到授權(quán)通知的時
間晚于授權(quán)通知載明的生效時間，則授權(quán)通知自基金托管人確認收到授權(quán)通知的
時間生效）。基金管理人在與基金托管人電話確認授權(quán)通知后的三個工作日內(nèi)將
授權(quán)通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)確保授權(quán)通知的正本與掃描件或
傳真件一致。若授權(quán)通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，
以基金托管人收到的已生效的掃描件或傳真件為準。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不
得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)
機關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資
指令。基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權(quán)人簽章。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管
人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用傳真的方式
或其他雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時
電話通知基金托管人或用其他雙方認可的方式與基金托管人進行確認，因管理人
未能及時與托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管
理人承擔。對于指令發(fā)送人員依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效
力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人
已收到該通知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指
令，基金管理人不承擔責任。
2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。
3、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權(quán)
通知相符等進行表面一致性的檢查，對合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。基金托管人有權(quán)要求基金管理人提供相關(guān)交易憑證、
合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。
基金管理人應(yīng)保證所提供的文件資料的真實、有效、完整、準確、合法，沒有任
何重大遺漏或虛假、誤導性陳述；基金托管人對此類文件資料僅進行形式審查，
對其真實性和有效性不作實質(zhì)性判斷，不承擔責任。
4、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出2個工作小時
的執(zhí)行指令的時間。指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及
時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、指令要素不全或
含義模煳、無投資行為的指令、預留印鑒錯誤等情形。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金
管理人改正。由此引起的相關(guān)后果或責任，基金托管人概不承擔。對基金管理人
更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩或拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，
應(yīng)當視情況暫緩或不予執(zhí)行，并及時通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，
若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管
人應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確保基金的托管賬戶有足夠的資金
余額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券
賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金管理人，由此
造成的損失，由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受
到損害，基金托管人應(yīng)承擔直接經(jīng)濟損失的賠償責任。除此之外，基金托管人對
執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對基金造成的損失不承擔責任。
（七）被授權(quán)人及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名
單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改
授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當以
傳真的形式或其他雙方認可的形式發(fā)送給基金托管人，同時于變更通知當日通過
電話向基金托管人確認。被授權(quán)人變更通知，自基金托管人確認收到授權(quán)通知后
于授權(quán)通知載明的生效時間生效（如基金托管人收到授權(quán)通知的時間晚于授權(quán)通
知載明的生效時間，則授權(quán)通知自基金托管人確認收到授權(quán)通知的時間生效）。
基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。若
授權(quán)通知修改的正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金
托管人收到的已生效的掃描件或傳真件為準?；鸸芾砣艘呀?jīng)撤銷或更改對指令
發(fā)送人員的授權(quán)，并且已按約定通知基金托管人并經(jīng)基金托管人確認，則對于在
變更通知生效后該人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任。
（八）相關(guān)的責任
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令，基
金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔任何形式的責任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和
指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因?qū)е挛茨芗皶r或正確執(zhí)行符合本協(xié)議約定、
合法合規(guī)的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)的責任，但
托管賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗力等非可歸責于托管人
原因的情況除外。如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造
或未能按時提供劃款指令人員的預留印鑒和簽章樣本等非基金托管人原因造成
的情形，只要基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定驗證有關(guān)印鑒與簽名無誤，基金托
管人不承擔因正確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來
的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人負責選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)。基金管理人、
基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)可就基金參與證券交易的具體事項另行簽訂證券經(jīng)
紀服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收
及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務(wù)。
（二）清算交收安排
1、證券投資資金的清算交收安排
（1）本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人
代理本基金進行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算。
基金托管人對存放在證券經(jīng)紀公司的資金不行使保管職責，基金管理人應(yīng)在證券
經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議或其他協(xié)議中約定由選定的證券經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任。
（2）證券交易所證券資金結(jié)算基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證
券登記結(jié)算有限責任公司制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為
本條款約定的內(nèi)容?；鸸芾砣嗽谕顿Y前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算
有限責任公司針對各類交易品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。證券經(jīng)紀機構(gòu)代理本
基金與中國證券登記結(jié)算有限責任公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金
結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責
任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責任由基金管理人承
擔。如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管
人負責賠償基金的損失。本基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的資金匯劃，由
基金托管人負責辦理。
（三）交易資金最高額度
1、根據(jù)《上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任
公司證券交易資金前端風險控制業(yè)務(wù)規(guī)則》（以下簡稱“《業(yè)務(wù)規(guī)則》”）的規(guī)定，
基金管理人應(yīng)當依據(jù)在基金托管人處托管的產(chǎn)品合計資產(chǎn)總額以雙方認可的方
式向基金托管人提供資金前端控制最高額度（以下簡稱“最高額度”）相關(guān)信息，
基金管理人應(yīng)確保提供的最高額度相關(guān)信息完整、真實有效且符合相關(guān)規(guī)定。因
基金管理人未及時向基金托管人提供最高額度信息或所提交最高額度信息有誤
或不完整而導致最高額度申報失敗，由此造成的責任及損失由基金管理人承擔。
2、基金托管人應(yīng)對基金管理人申報信息的真實、完整性進行事后稽核?；?
金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人提供的最高額度相關(guān)信息違反法律法規(guī)規(guī)定或相關(guān)業(yè)
務(wù)規(guī)定時，不予申報，并應(yīng)及時以雙方認可的形式通知基金管理人糾正。在正常
業(yè)務(wù)受理渠道和申報規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因未能及時提交或正確申報
基金管理人提交的符合業(yè)務(wù)規(guī)定且真實有效的信息導致對基金管理人最高額度
控制造成影響的，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)的責任，因不可抗力、意外事件等非基
金托管人原因造成的情形，基金托管人不承擔責任。
3、基金管理人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況和自身風控需要向滬、深交易所申報自
設(shè)額度?；鸸芾砣藨?yīng)定期對自設(shè)額度進行評估、優(yōu)化并對全天凈買入申報金額
及額度使用情況進行監(jiān)測，出現(xiàn)接近最高或自設(shè)額度情形的，應(yīng)當及時進行核查，
采取相關(guān)措施保障后續(xù)交易的正常進行。因基金管理人自設(shè)額度與最高額度產(chǎn)生
沖突而造成的損失，基金托管人不承擔相應(yīng)責任。
4、基金管理人向基金托管人提供最高額度相關(guān)信息或盤中緊急申報信息時，
應(yīng)確保托管人有足夠的處理時間（至少為2個工作小時）。在每個交易日13:00
（盤中緊急申報為10:00）以后收到的最高額度相關(guān)信息或盤中緊急申報信息，
基金托管人不保證當日完成申報流程?；鸸芾砣艘蜃罡哳~度信息有誤或發(fā)生重
大變化需進行盤中緊急申報時，需按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司相關(guān)規(guī)定
提交相應(yīng)材料，并在事后聯(lián)合基金托管人（如需要）向滬、深交易所提交書面說
明。
5、基金管理人、基金托管人應(yīng)建立健全資金前端控制內(nèi)部控制制度和應(yīng)急
預案，制定完備的資金前端控制業(yè)務(wù)流程，定期對資金前端控制相關(guān)工作進行合
規(guī)審查；因任何一方未按照《業(yè)務(wù)規(guī)則》規(guī)定而導致的后果，由該方承擔。
6、基金管理人根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》及本協(xié)議應(yīng)承擔的義務(wù)及責任不因授權(quán)他
人代為辦理而免除。
（四）資金、證券賬目和交易記錄核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進行核對。
（五）申購贖回資金結(jié)算
基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結(jié)算方式，基金托管賬戶與“注冊登
記清算賬戶”間交收。
基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額
交收”的原則，即按照托管賬戶當日應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）
與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額來
確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應(yīng)
收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應(yīng)收額在當日15:00前從“注冊登記清算
賬戶”劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在當日
9:30前將劃款指令發(fā)送給基金托管人。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于因基
金管理人的原因未準時到賬的資金，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由
此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。對于因基金托管人的原因未準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托
管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額
凈值是按照某類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到
0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。法律法規(guī)、監(jiān)管
機構(gòu)、基金合同另有規(guī)定的，從其規(guī)定。基金管理人于每個估值日的次二個工作
日內(nèi)計算該估值日的基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)在每個估值日的次二個工作日內(nèi)對該估值日的基金資產(chǎn)估
值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)
符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。
基金管理人對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基
金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
3、當相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)
公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映
公允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方
法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙
方應(yīng)及時進行協(xié)商和糾正。
5、當某類基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為
該類基金份額凈值估值錯誤。
任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到該類基金份
額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤
偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會
備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產(chǎn)或
基金份額持有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔責任。若基金托管人計算的
凈值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數(shù)
據(jù)也不正確，并導致基金財產(chǎn)或基金份額持有人的實際損失的，則基金托管人也
應(yīng)承擔部分未正確履行復核義務(wù)的責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份
額持有人的不當?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基
金管理人應(yīng)負責向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?。如果返還金額不足以彌補
基金管理人和基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對
返還金額進行分配。
7、由于不可抗力，或證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、證券經(jīng)紀機構(gòu)及存款銀
行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等
非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯誤、遺漏的，由此造成的基金資產(chǎn)
估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人
應(yīng)當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
8、對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與基金按照權(quán)責
發(fā)生制進行估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處
理。
9、如果基金托管人的復核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方
經(jīng)協(xié)商未能達成一致，以基金管理人的意見為準，基金管理人可以按照其對各類
基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)
會備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方
各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處
理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存
在不符，雙方應(yīng)及時查明原因并糾正。
3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。《基金合同》
生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日
內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基
金招募說明書?；鸸芾砣藨?yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度
報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所審計?；鸸芾砣藨?yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完
成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載
在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基
金季度報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)
定報刊上。
基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
基金管理人在季度報告完成當日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金
托管人應(yīng)在收到后5個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在中期報告完成當日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金托管
人應(yīng)在收到后10個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。基
金管理人在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人應(yīng)
在收到后15個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸?
理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式
進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙
方無法達成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金
管理人提供的報告上簽章確認，或出具簽章版復核意見書或進行電子確認，雙方
各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相
關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人
有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配是指將該基金期末可供分配利潤根據(jù)持有該基金份額的數(shù)
量按比例向該基金份額持有人進行分配?；鹂晒┓峙淅麧欀附刂潦找娣峙浠鶞?
日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
2、收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。
2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管
人復核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復核，復核
通過后基金管理人應(yīng)當及時公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配
日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況
的說明提交中國證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起
基金管理人有權(quán)利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基
金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》
的除外。
3、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。
4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)
據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。如果投資者選擇紅利再
投資，基金管理人和基金托管人則應(yīng)當進行紅利再投資的賬務(wù)處理。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且應(yīng)當
將基金的信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該信息的職員范圍之內(nèi)。但是，
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因?qū)徲嫛⒎傻葘I(yè)服務(wù)向外部專業(yè)顧問提供信息，并要求專業(yè)顧問遵
守保密義務(wù)。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資基金份額
的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與港股通交易的信息披露、投資
存托憑證的信息披露、清算報告、實施側(cè)袋機制期間的信息及中國證監(jiān)會規(guī)定的
其他信息。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應(yīng)的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報
告、臨時報告、基金凈值信息公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金
托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
4、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介進行；基金管理人、基
金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)
定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
5、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣恕⒒鹜泄?
人應(yīng)為文本存放、基金份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
6、當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信
息：
（1）基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停交易時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值
或無法進行信息披露時；
（3）占本基金相當比例的被投資基金發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈
值或暫停公告萬份（百份）收益的情形；
（4）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認后暫停估值的；
（5）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律
法規(guī)的規(guī)定于上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)、每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)在基金中期
報告及年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金管理人自身管理的基金部分不收取管理
費。本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金管理人管理的
基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.50%的年費率計
提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金管理人管理的基金份額所
對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致
的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金
管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金托管人自身托管的基金部分不收取托管
費。本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金托管人托管的
基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.05%的年費率計
提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金托管人托管的基金份額
所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致
的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金
管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率
為0.30%。本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費將專門用于本基金的銷售與基金份
額持有人服務(wù)。
銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計
算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金
管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行
資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，
支付日期順延。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、C類
基金份額的銷售服務(wù)費之外的其他基金費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合
同》的規(guī)定執(zhí)行?；鹜泄苜~戶發(fā)生的銀行結(jié)算費用、匯劃費、賬戶管理費等銀
行費用以及證券賬戶等開戶費用，由基金托管人直接從托管賬戶中扣劃，無須基
金管理人出具指令。
（五）對于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金
費用的計提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產(chǎn)中
列支。
（六）本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具
體稅率適用中國稅務(wù)機關(guān)的相關(guān)規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、基金份額持有人大會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的提供
對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半
年度結(jié)束后5個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金
份額持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大
會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個工
作日內(nèi)向基金托管人提供。
（三）基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法定最低
期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他
相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)
資料，保存期限不少于法定最低期限。
（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件
和檔案履行保密義務(wù)，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，
及時向新任基金管理人或臨時基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基
金管理人或臨時基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應(yīng)與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，
及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托
管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金
資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十八條禁止的行為。
（二）《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
托管人不得動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼
職。
（五）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或取消上述限制的，本基金從其規(guī)定。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基
金的財產(chǎn)進行清算。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違
約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟損失。
但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)而造成的損失等。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠償責
任。本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟損失。
（四）當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，
盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基
金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）為明確責任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，
基金管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的指令所導致的責任，由基金管理人承擔；
2、指令下達人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的指令所導致的責任，
由基金管理人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（例
如基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽章樣本和預留印鑒進行表面
真實性審核，導致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當無效的指令，基金管理人與基金托管人
應(yīng)根據(jù)各自過錯程度承擔責任；
4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產(chǎn)（包括實物證券）在基金托
管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金托管人承擔；
5、基金管理人應(yīng)承擔對其應(yīng)收取的管理費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金
托管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復
核義務(wù)的相應(yīng)責任；
6、基金管理人應(yīng)承擔對基金托管人應(yīng)收取的托管費數(shù)額計算錯誤的責任。
如果基金托管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正
確履行復核義務(wù)的相應(yīng)責任；
7、由于基金管理人或托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有
限責任公司的業(yè)務(wù)規(guī)則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產(chǎn)、基金份額持
有人及受損害方造成的直接損失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券
登記結(jié)算有限責任公司的業(yè)務(wù)規(guī)則及時清算的，雙方應(yīng)按照各自的過錯程度對造
成的直接損失合理分擔責任；
8、在資金交收日，基金托管賬戶資金首先用于除新股申購以外的其他資金
交收義務(wù)，交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造成新股
申購失敗或者新股申購不足，基金托管人不承擔賠償責任。如基金份額持有人因
此提出賠償要求，相關(guān)法律責任和損失由基金管理人承擔。
（八）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別
行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議
可通過友好協(xié)商解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，均應(yīng)提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會，按照申請仲裁時該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海
市。仲裁裁決是終局的，并對各方當事人具有約束力。除非仲裁裁決另有裁定，
仲裁費用和律師費用由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議
草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議雙方當事人的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并加蓋公章，協(xié)
議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會
注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協(xié)議
的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各執(zhí)一份，上報中國證監(jiān)會一份，每
份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
（以下無正文）
（本頁為《富國恒益3個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議》簽
署頁，無正文）
基金托管人:招商證券股份有限公司
法定代表人或授權(quán)簽字人：
簽訂日：年月日
基金管理人：富國基金管理有限公司
法定代表人或授權(quán)簽字人：
簽訂日：年月日
富國恒益3個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議.pdf