中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金托管協(xié)議
中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：長沙銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...................................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...........................................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...........................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.....................................................11
五、基金財產(chǎn)的保管.........................................................................................12
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.........................................................................17
七、交易及清算交收安排.................................................................................22
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.................................................................27
九、基金收益分配.............................................................................................30
十、基金信息披露.............................................................................................31
十一、基金費用.................................................................................................33
十二、基金份額持有人名冊的保管.................................................................36
十三、基金有關文件檔案的保存.....................................................................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換.........................................................38
十五、禁止行為.................................................................................................41
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.........................................43
十七、違約責任.................................................................................................45
十八、爭議解決方式.........................................................................................46
十九、托管協(xié)議的效力.....................................................................................47
二十、其他事項.................................................................................................48
鑒于中金基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金；
鑒于長沙銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中金基金管理有限公司擬擔任中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金的基
金管理人，長沙銀行股份有限公司擬擔任中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金的
基金托管人；
為明確中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金基金合同》(以下簡稱
“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應
以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)寫字樓2座26層05室
法定代表人：李金澤
設立日期：2014年2月10日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]97號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣7億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：010-63211122
（二）基金托管人
名稱：長沙銀行股份有限公司
注冊地址：長沙市岳麓區(qū)濱江路53號楷林商務中心B座
辦公地址：長沙市岳麓區(qū)濱江路53號楷林商務中心B座
郵政編碼：410205
法定代表人：趙小中
成立日期：1997年08月18日
批準設立機關及批準設立文號：人民銀行銀復（1997）36號、銀復（1997）
197號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可?2023?1840號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：402155.3754萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》（以下
簡稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金
法》”)、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)
督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信
息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》等有
關法律法規(guī)、《中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基
金合同”）及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術語與基金合同的相應術語具有相
同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管
理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關技
術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，
對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的
股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托
憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公
司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券、證券公
司短期公司債券、政府支持機構債、政府支持債券、地方政府債券、可交換債券、
可轉換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、
同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工
具、股指期貨、股票期權、國債期貨、信用衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可以根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
1、基金的投資組合比例為：
股票及存托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%~95%，其中投資于港股通標的
股票的比例不超過全部股票資產(chǎn)的50%；每個交易日日終在扣除股指期貨、國債
期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債
券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收
申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）股票及存托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%~95%，其中投資于港股
通標的股票的比例不超過全部股票資產(chǎn)的50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交
易保證金后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的
政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港同
時上市的A+H股合計計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部基金持有一家公司
發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合計計算）不
超過該證券的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以
不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部基金投資于同一原
始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部開放式基金（包
括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且在本基金
托管人處托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該
上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的開放
式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
2）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價值與有價
證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)
押式回購）等；
3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股
票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計
算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
6）在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；
7）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債
券總市值的30%；
8）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
9）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
（13）本基金參與股票期權交易的，應當遵守下列要求：
1）因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
2）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持
有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；
3）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按
照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（14）本基金參與融資業(yè)務的，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（17）本基金參與信用衍生品交易的，應當遵守下列要求：
1）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍
生品；
2）本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面
值的100%；
3）本基金投資于同一信用保護賣方各類信用衍生品名義本金合計不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，基金管理人應在3個月之內(nèi)進行調(diào)
整；
（18）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定從其規(guī)定；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（15）、（16）、（17）情形之外，因證券/期貨市場
波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進行監(jiān)督。
（三）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金
份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二
以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金禁止從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單。
（四）法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事
關聯(lián)交易的條件和要求的，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則
本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；?
金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；?
托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。
如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手
名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。在基金存續(xù)期間基金管理人可以
調(diào)整交易對手名單，但應將調(diào)整結果至少提前3個工作日書面通知基金托管人。
新名單確定時已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議
進行結算，但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間
債券交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)
生交易前3個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在
基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人
有權向相關交易對手追償，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋藙t
根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基
金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金
管理人，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔由此造成
的任何損失和責任。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險
或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應責任。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金凈值
信息計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息
披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金
管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，
則基金托管人對此不承擔任何責任，并有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控
制投資銀行存款的風險敞口?；鹜泄苋嗽谶\作過程中遵循有關法律法規(guī)的規(guī)定
和《基金合同》《托管協(xié)議》等的約定對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。對
于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
基金投資銀行存款的，基金管理人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》
的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人?；?
托管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。如基
金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管
理人認可所有銀行。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示（不
限于電子郵件、傳真件及其他通訊工具）等方式通知基金管理人限期糾正。基金
管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏诫娫捥嵝鸦?
書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面或雙方認可的其他形式給基金托
管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正
期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權隨時
對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的電話提醒或書面提示，基
金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉
證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會
報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等，
并保證數(shù)據(jù)資料和制度的真實、完整、準確。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即以電話或書面（不
限于電子郵件、傳真件及其他通訊工具）等方式通知基金管理人。對于必須于估
值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金托管人
發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金
管理人?；鹜泄苋嗽谝呀?jīng)按照有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》及本托管協(xié)
議的約定切實履行監(jiān)督職責的情況下對基金管理人的上述違規(guī)失信行為給基金財
產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失不承擔相關責任。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金管理人
無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十二）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于
主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處臵變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的約定。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴皶r核對并以書面形式給基
金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人
改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管
理人并改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正或未在
合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡嘁蠡鹜?
管人賠償基金財產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人基于正當合理理由可定期和不定期地對基金托管人保管的基金財
產(chǎn)進行核查。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采
取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設臵賬戶，獨立運作，分賬管理，
獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運用、
處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結算有限責
任公司（以下簡稱“中登公司”）結算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、托管資產(chǎn)開戶銀
行扣收結算費和賬戶維護費等費用）。不屬于基金托管人實際有效控制下的資產(chǎn)
及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承擔由此產(chǎn)生
的責任。
6、對于因為基金在標準市場投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有
關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，
基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失
的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應予以必
要的協(xié)助與配合，但對此不承擔相應責任。
7、基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機
構的基金資產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但不
限于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構或該機構
會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)
造成的損失等不承擔責任。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間應開立“基金募集專戶”，用于存放募集的資金。該賬戶由
基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)等符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理
人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，
同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗
資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字并加
蓋會計師事務所公章方為有效。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時，未能達到基金備案的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金托管銀行賬戶的開立和管理
1、基金管理人授權基金托管人代理辦理開戶、銷戶、變更等基金托管銀行賬
戶業(yè)務，基金托管人為本基金單獨開立基金托管銀行賬戶?；鹜泄茔y行賬戶的
名稱應當包含本基金名稱，具體名稱以實際開立為準，預留印鑒為基金托管人印
章。托管賬戶存款利率原則上適用基金托管人公布的人民幣活期存款利率，如遇
人民銀行調(diào)整活期存款利率的，資金賬戶的銀行存款利率隨之調(diào)整，實際執(zhí)行利
率以基金托管人給出的開戶回執(zhí)單為準，存款期限與結息付息方式應參照活期存
款執(zhí)行。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付
現(xiàn)金紅利、收取申購款，均需通過該基金托管銀行賬戶進行。
2、基金托管銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶，因場內(nèi)投資
需要，為本基金開立的三方存管賬戶除外；亦不得使用本基金的任何銀行賬戶進
行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管銀行賬戶的管理應符合有關法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記
結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、資金結
算賬戶和持有人賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人代表
基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管理人完成
銀行間債券市場準入備案。
（五）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中登公司上海分公司、深圳分公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶?；鸸芾砣藨斣陂_戶過程中給予必要的配合，并提供
所需資料等。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托
管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（六）證券資金賬戶的開立與管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構開立證券資金賬戶。
證券經(jīng)紀機構根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證券資金賬戶，按照
該證券經(jīng)紀機構開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關協(xié)議，并通知基金托管
人。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，基金托管人負責開立三方存管賬
戶，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券經(jīng)紀機構負責。證券資
金賬戶內(nèi)的資金，只能通過銀證轉賬方式通過銀行管理賬戶劃轉至托管賬戶，不
得將資金劃轉至其他任何銀行賬戶?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金
清算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（七）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應當代表本基金，按照相關規(guī)定開立期貨賬戶，并授權基金托管
人選擇具有三方存管資質(zhì)的商業(yè)銀行開立產(chǎn)品三方存管賬戶，辦理相關銀期轉賬
業(yè)務。
（八）投資定期存款的銀行賬戶的開立和管理
基金投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶，其預留印鑒須包含基金托管
人印鑒。對于任何的定期存款投資，基金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款
協(xié)議，約定雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件，協(xié)議內(nèi)容需經(jīng)基金托
管人審核。該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實書、存單不得以任何方式
被質(zhì)押，并不得用于轉讓和背書?！被鸸芾砣藨c基金托管人就定期協(xié)議涉及
托管人權利義務的內(nèi)容達成一致，否則基金托管人有權拒絕定期存款投資的劃款
指令。在取得存款證實書、存單后，由基金托管人保管證實書、存單正本，基金
托管人有權對上述定期存款投資進行查詢查復，基金管理人應督促存款行予以配
合?；鸸芾砣藨撛诤侠淼臅r間內(nèi)進行定期存款的投資和支取事宜，若基金管
理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即本基金已計提的資金利
息和提前支取時收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金
托管人雙方協(xié)商解決。存款證實書送達基金托管人或從基金托管人處支取，原則
上要求存款銀行或基金管理人授權相關人員親自上門辦理。若采用郵寄等第三方
機構傳遞，基金托管人不承擔由此可能造成的調(diào)換、延誤、丟失、損毀等責任。
在取得存款證實書、存單后，基金托管人保管證實書、存單正本，基金托管人不
對存款證實書的真實性負責。
（九）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人與基金托管人協(xié)商后，根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定開立。新賬戶按有
關規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（十）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中登
公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的
代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行存款開戶證實書等有價
憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ?
基金托管人以外機構實際有效控制的資產(chǎn)不承擔保管責任。
（十一）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨?
在重大合同簽署后及時將重大合同通過傳真或電子郵件發(fā)送給基金托管人，并在
三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。因基金管理人發(fā)送的合同傳真件等與
事后送達的合同原件不一致或未發(fā)送原件所造成的后果，由基金管理人負責。重
大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不
得轉移，由基金管理人保管。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，應向基金托管人發(fā)送劃款
指令，由基金托管人完成基金托管賬戶與證券資金賬戶之間的資金劃轉，即銀證
互轉。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場外交易時，應向基金托管人發(fā)送場外交易
資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名
下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令或雙方認可的其他形式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、授權通知的內(nèi)容：基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權通知（以
下稱“授權通知”），指定指令的被授權人員及被授權印鑒，授權通知的內(nèi)容包
括被授權人的名單、簽章樣本、權限、有效時限和預留印鑒。授權通知應加蓋基
金管理人公司公章并寫明生效時間?；鸸芾砣藨褂脗髡妗㈦娮余]件或其他與
基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授權通知，同時電話通知基金托管
人。
2、授權通知經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基
金托管人認可的方式確認后，于授權通知載明的生效日期生效，未載明生效時間
的，以落款時間為授權通知書生效時間?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將授權
通知的正本送交基金托管人。授權通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真件或掃
描件不一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃描件為準。
3、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權人、
被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的
除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款指
令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付日期、到賬日期、
金額、賬戶等執(zhí)行支付所需要的信息，紙質(zhì)指令還需加蓋預留印鑒并由被授權人
簽章?；鸸芾砣税l(fā)送指令時應同時向基金托管人發(fā)送必要的投資合同、費用發(fā)
票等劃款證明文件。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令、傳真、電子郵件或雙方協(xié)商一致的其
他方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易
權限內(nèi)發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此
后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式或雙方認可的其他方式向基金托
管人確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人需
書面通知基金托管人。
基金管理人在劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，原則上應給基金
托管人留有2個工作小時的復核和審批時間，并與基金托管人電話確認。對于要
求當天到賬的指令，基金管理人原則上應在當天15:00前向基金托管人發(fā)送；基金
管理人在每個工作日的15:00以后發(fā)送的要求當日支付的劃款指令，基金托管人盡
力執(zhí)行，但不保證當天能夠執(zhí)行。對于銀證轉賬和證銀轉賬的指令，基金管理人
應在當日下午14:00前將相關指令發(fā)送至基金托管人。14：00之后的指令基金托
管人應盡力完成指令的劃付，但不能保證在當日完成劃付。如出款不成功，應及
時告知基金管理人，由此產(chǎn)生的損失基金托管人不承擔責任。有效劃款指令是指
指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款
項事由、支付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足
的劃款指令。對不屬于有效指令的劃款指令，基金托管人應當拒絕執(zhí)行，并通知
基金管理人進行核查?；鸸芾砣烁噶詈?，基金托管人再次收到指令的時間
視為有效指令收到時間。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、未能留
出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應指定專人立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽名的表面一致性，如有疑問必須及
時以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鸬幕鹜泄茔y行賬戶有足
夠的資金余額、文件資料齊全，并為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，對
基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人不予
執(zhí)行，但應立即以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人，由基金管理人
審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效。
基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，驗
證指令的要素（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，傳真指令還應審
核印鑒和印章/簽字是否和劃款指令授權書及簽章樣本表面一致性相符，傳真或其
他基金托管人和基金管理人認可的方式指令加蓋的印鑒和預留印鑒形式上不存在
重大差異即視為表面一致性審查通過，對于因傳真或掃描引起的印章、簽字等變
形、扭曲，基金托管人不承擔審查義務?；鹜泄苋藘H對基金管理人提交的指令
按照本協(xié)議約定進行表面一致性審查，不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交
的其他文件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文
件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真
實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金
托管人不承擔責任。
4、對于需要撤銷的劃款指令，基金管理人應及時電話告知，在支付截止時間
前將書面撤銷文件發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人電話確認無誤，如因基金
管理人書面申請發(fā)送不及時，導致指令未被撤銷而正常劃付的，基金托管人不承
擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定、
指令不能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行、指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令
等情形。指令送達后基金管理人需與基金托管人電話確認指令情況。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)
行，并及時以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，
基金管理人應出具書面說明并電話確認，基金托管人收到書面通知并得到確認后，
將指令作廢；如果基金托管人在收到書面通知并得到確認時該指令已執(zhí)行，則該
指令已生效不得撤銷。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話或以雙方認可的其他方式通
知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托
管人確認。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能
執(zhí)行。
如相關交易已生效，則應通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正，并報告中國
證監(jiān)會。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金托管人在事后履行了對
基金管理人的通知以及向中國證監(jiān)會的報告義務后，即視為完全履行了其投資監(jiān)
督職責。對于基金管理人違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定的規(guī)定造成基金
財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔全部責任，基金托管人免于承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后
及時采取措施予以彌補；若對基金管理人、基金財產(chǎn)或投資人造成直接損失，由
基金托管人賠償由此造成的損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應于劃款前將新
的授權文件以傳真、電子郵件或雙方協(xié)商一致的其他方式通知基金托管人，并與
基金托管人電話確認后于載明的生效時間生效，原授權文件同時廢止。新的授權
文件在傳真或電子郵件發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達文件正本。新的授權文件生效之
后，正本送達之前，基金托管人按照新的授權文件傳真件或掃描件內(nèi)容執(zhí)行有關
業(yè)務，如果新的授權文件正本與傳真件或掃描件內(nèi)容不同，以傳真件或掃描件為
準，由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指令的
人員，應提前通過錄音電話或以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人按照本協(xié)議約定正確執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金發(fā)生
損失的，基金托管人不承擔任何形式的責任。在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的
時間內(nèi)，因基金托管人故意或重大過失造成未能及時或正確執(zhí)行符合本協(xié)議規(guī)定、
合法合規(guī)的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應承擔相應的責任，但
托管銀行賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗力的情況除外。
如基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造等情形，或因基
金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)行時間、未能在合理時間內(nèi)補
充資料、未能及時糾正錯誤指令、未能及時與基金托管人進行指令確認等致使資
金未能及時清算或交易失敗所造成的損失由基金管理人承擔，基金托管人不承擔
因執(zhí)行有關指令或拒絕執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金資產(chǎn)或任何第三方帶
來的損失。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應責任。
對于本基金所產(chǎn)生的依據(jù)基金合同約定，按期計提的基金費用，基金管理人
可簽署自動付費協(xié)議，由基金托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出
具指令。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構的程序
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序，并按照
有關合同和規(guī)定行使基金財產(chǎn)投資權利而應承擔的義務，包括但不限于選擇經(jīng)紀
商及投資標的等?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，由
基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀機構簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，就基
金參與場內(nèi)證券交易、結算等具體事項進行協(xié)議約定。
基金管理人負責選擇代理本基金國債期貨的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關
交易規(guī)則為準。
（二）投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代理本
基金進行結算；本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結算參
與人代理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構負責結
算。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保有足夠的資金頭寸完成投資交易資
金結算，如果因為基金管理人指令超時發(fā)送、資金透支、指令信息有誤等重大過
失在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，由基金管理人負責賠償。如果因為基金托
管人故意或重大過失在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應由基金托管人負責賠
償。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及損
失。
2、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場交易成交單及時傳遞給基金
托管人，并進行電話或雙方認可的其他方式確認，如基金管理人與基金托管人雙
方約定免除發(fā)送成交單的情形除外。如果銀行間中債綜合業(yè)務平臺或上海清算所
客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管
人。
3、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時間原則上為當天的15:00。基金管理人在每個工作日的15:00以后發(fā)送的
要求當日支付的劃款指令，基金托管人盡力執(zhí)行，但不保證當天能夠執(zhí)行。如基
金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并
進行電話或雙方認可的其他方式確認。指令、成交單傳輸不及時、未能留出足夠
的操作時間，致使資金未能及時到賬、債券未能及時交割所造成的損失由基金管
理人承擔。
4、基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹭敭a(chǎn)基金托管銀行賬戶
有足夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的
指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為
不執(zhí)行該指令而造成損失的責任?；鸸芾砣舜_認該指令不予取消的，資金備足
并通知基金托管人的時間視為指令收到時間。
5、銀行間交易結算方式采用券款對付的，基金托管銀行賬戶與本基金在登記
結算機構開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結算機構系統(tǒng)自動將
DVP資金賬戶資金退回至基金托管銀行賬戶的之外，應當由基金管理人出具資金
劃款指令，基金托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導致本
基金在基金托管銀行賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，由
基金管理人承擔相應責任。
6、基金管理人向基金托管人出具加蓋公章或業(yè)務章的《成交單免審授權書》
后，無需向基金托管人提供成交單，基金托管人可自行勾單。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
（五）期貨投資的清算交收安排
本基金相關期貨投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及期貨經(jīng)紀機
構簽署的《期貨投資操作備忘錄》（以實際名稱為準）的約定執(zhí)行。
（六）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露基
金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄
完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整
或不真實，由此導致的損失由過錯方承擔。
2、資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人以約定方式按日核實，確保相關各方賬
賬相符、賬實相符。
3、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后根據(jù)第三方存管機構發(fā)送的對賬數(shù)
據(jù)進行證券對賬，確保賬實相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（七）基金申購贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性
負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃
付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完
整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)
據(jù))，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾?
人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜
按時進行。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管銀行賬戶造成基
金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金的基金托管銀行賬戶有足夠的資金，
基金托管人應按時撥付；因基金的基金托管銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，基金托管人不承擔責任，如系基金管理人的過錯原因造成，
相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金的基金托管銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資
有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。資
金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（八）申贖凈額結算
基金的基金托管銀行賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、
凈額交收”的原則，即每日（T日：資金交收日，下同）按照基金托管銀行賬戶當
日應收資金與基金托管銀行賬戶應付額的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付
額，以此確定資金交收額。當存在基金托管銀行賬戶凈應收額時，基金管理人負
責將基金托管銀行賬戶凈應收額在T日15：00前從“基金清算賬戶”劃到基金的
基金托管銀行賬戶；當存在基金托管銀行賬戶凈應付額時，基金管理人應及時向
基金托管人發(fā)送劃款指令，由基金托管人在指定交收日將凈應付款劃付至“基金
清算賬戶”，指令發(fā)送及處理的相關要求，與投資劃款指令一致。
在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的延緩支付贖回款項的情形時，款項的
支付辦法參照《基金合同》有關條款處理。
（九）基金轉換
1、在本基金與基金管理人管理的其他基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應
函告基金托管人并就相關事宜進行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責參照基金申購贖回
業(yè)務處理的基本規(guī)定執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行公
告。
（十）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（十一）關于交易及清算交易安排應當按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人
和基金托管人雙方書面共同確認的方式執(zhí)行。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
本基金各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以
當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五
入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值
精度應急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值，經(jīng)基金托管
人復核，按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果以雙方
約定的方式提交給基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按約定
對外公布，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。
3、根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的
會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按
照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理基金份額凈值錯
誤。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時。
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時。
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停估值。
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人、基金
托管人分別獨立地設臵、記錄和保管本基金的全套賬冊?；鹜泄苋税匆?guī)定制作
相關賬冊并與基金管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在
分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
在季度結束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結束之
日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內(nèi)完成基金年
度報告的編制。基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季
度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；如果基
金招募說明書發(fā)生重大變更的信息不屬于基金托管人法定復核責任范圍且基金托
管人不掌握相關信息的，無需經(jīng)基金托管人復核；基金托管人在復核過程中，發(fā)
現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
（八）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信
息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金
運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視
為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括：基金招募說明書、《基金合同》、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中
期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清
算報告、參與股指期貨交易的信息披露、參與國債期貨交易的信息披露、投資股
票期權的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與融資業(yè)務的信息披露、
投資港股通標的股票的信息披露、投資信用衍生品的信息披露、投資存托憑證的
信息披露、實施側袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；?
年度報告中的財務會計報告需經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方
可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定
的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人
予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時
限履行信息披露義務，基金管理人應提前將信披報告發(fā)送給基金托管人，為基金
托管人復核工作預留足夠時間。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符合
中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）
及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，
并保證基金投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的
信息資料。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將按照法
律法規(guī)及基金合同等有關規(guī)定通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
1）不可抗力；
2）基金暫停估值的情形；
3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息臵備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的約定。
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外）；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨、信用衍生品交易結算費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的賬戶開戶費用及賬戶維護費用；
10、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×1.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次
月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。托管費的計算方
法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次
月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗
力等，支付日期順延。
3、C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率
為0.60%。本基金銷售服務費按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.60%年費率計提。
計算方法如下：
H=E×0.60%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基
金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一
致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－11項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)
議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（五）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的
基金份額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法
定最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。如不能妥善保管，
則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真或通過電子郵件方式發(fā)送至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人
應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費由基金財產(chǎn)承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費由基金財產(chǎn)承擔。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
4、新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新基金托管人或臨
時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應
繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原
基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定
收取基金管理費或基金托管費。
（三）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)
整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管機構取消上述禁止行為的，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對本托管協(xié)議進行修改。修改后的
新托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更在
履行適當程序后進行公告披露。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由因其他事由造成其他基金托管人
接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由因其他事由造成其他基金管理人
接管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進
行基金財產(chǎn)清算。
（2）在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按
照《基金合同》和《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（3）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。
基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（4）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)
進行清算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并
公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)
由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》及本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接
損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如果由于違
約方的違約行為導致守約方賠償了該基金財產(chǎn)或基金投資者所遭受的損失，則守
約方有權向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用
和支出，以及由此遭受的所有損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人或/及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權而
造成的損失等。
（四）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責
范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損
失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出
的合理費用由違約方承擔。
（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，托管協(xié)議
當事人應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，
任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)
易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終
局的，對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承
擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權
益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別行政區(qū)法律和
臺灣地區(qū)有關規(guī)定）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，
應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議
當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以經(jīng)中國證監(jiān)會
注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告
之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式肆份，基金管理人持壹份、基金托管人持貳份，上報
監(jiān)管部門壹份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
中金阿爾法優(yōu)選混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf