國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
合同編號：
國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基
金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
基金管理人：國泰基金管理有限公司
基金托管人：中泰證券股份有限公司
鑒于國泰基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中泰證券股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于國泰基金管理有限公司擬擔任國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)
證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金管理人，中泰證券股份有限公司擬擔任國泰
創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金托管人；
為明確國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金（以下簡稱“本基金”或“基金”）基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務
關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招
募說明書的規(guī)定。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)浦東大道1200號2層225室
辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路18號8號樓嘉昱大廈15-20層
法定代表人：周向勇
成立時間：1998年3月5日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】5號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.1億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中泰證券股份有限公司
住所：濟南市市中區(qū)經(jīng)七路86號
辦公地址：濟南市市中區(qū)經(jīng)七路86號證券大廈10樓
法定代表人：王洪
成立時間：2001年05月15日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：6,968,625,756元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)機構(gòu)字[2001]69號
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]3037號
經(jīng)營范圍：許可項目：證券業(yè)務；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準的項
目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準文件或
許可證件為準）
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露
辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流
動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金
指引》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及其他有關(guān)
法律法規(guī)與《國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）訂立。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽
訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應術(shù)語具有相同
含義。若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進
行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金主要投資于目標ETF、標的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備選成份股
（含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于非標的指數(shù)成份
股（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑
證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次級
債、地方政府債券、政府支持機構(gòu)債券、中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可
轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短期融資券等）、債券回購、金融衍生工具
（包括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等）、資產(chǎn)支持證券、同業(yè)存單、銀行存
款、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但
須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的90%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保
證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資股指期權(quán)等其他金融衍生工具或
者其他投資品種或變更投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以相應
調(diào)整本基金的投資范圍和投資比例規(guī)定。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督。
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保
證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應
在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金若參與股指期貨交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（10）本基金若參與國債期貨交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；
2）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于債券投資比例
的有關(guān)約定；
（11）本基金若參與國債期貨、股指期貨交易，在任何交易日日終，持有的
買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、
資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（12）本基金若參與股票期權(quán)交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)
的，應持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)
金等價物；
3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合
約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（13）本基金若參與融資業(yè)務，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（14）本基金若參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，遵守以下投資限制：
1）參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，其中，
出借期限在10個交易日以上的出借證券，納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流
動性受限證券的范圍；
2）參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的
50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計算；
5）因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（17）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成
份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理
人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整。除上述第（1）、（2）、（7）、（14）、（15）、（16）
項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指
數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級
市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在相關(guān)證券可交易的10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鹜顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
3、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的限制為準。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，配
備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流
程，有效防范和控制風險?；鹜泄苋藢饏⑴c出借業(yè)務進行監(jiān)督和檢查。
5、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金管理人應在基金投資運作前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行
業(yè)標準的銀行間市場交易對手的名單?；鸸芾砣藨ㄆ诤筒欢ㄆ趯︺y行間市場
現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，新名單自基金托管人收到當日生效。新名
單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行
結(jié)算。
基金托管人依據(jù)管理人提供的交易對手名單對于基金管理人參與銀行間市
場交易的交易是否符合交易對手庫進行事后監(jiān)督。如基金管理人在基金投資運作
之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可
全市場交易對手。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風險，
由于交易對手資信風險引起的損失，基金管理人應當負責向相關(guān)責任人追償，基
金托管人不承擔責任。
6、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托
管人僅監(jiān)督基金管理人投資銀行存款的銀行是否在上述名單中。對于不在名單內(nèi)
的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?br/>金銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關(guān)規(guī)定，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、
賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件
保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務和職責，保護基
金份額持有人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復
核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)
算等的各項規(guī)定?；鸸芾砣藨鶕?jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符
合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人僅監(jiān)督基
金管理人投資銀行存款的銀行是否在上述名單中。對于不在名單內(nèi)的銀行存款，
基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。如基金管理人在基金投資運作之
前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認可所有銀行。
（二）基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)等進行復核。
（三）基金托管人在上述第（一）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反上
述約定，應及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應及時核對確認并以書
面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對提示事
項進行復查。基金管理人對基金托管人提示的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基
金托管人應及時向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，
應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，及時提示基金管理人?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人
依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應當及時提示基金
管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限
于：在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（六）本基金參與交易所債券通用質(zhì)押式融資回購交易前，需事先與基金托
管人協(xié)商一致，并簽署托管人證券資金結(jié)算協(xié)議、風險揭示書等基金托管人要求
的協(xié)議文本后方可開展。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人
遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履
行本協(xié)議的情況進行必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基
金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令
辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬
管理、無正當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)約定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管
理人發(fā)出回函。在上述規(guī)定限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，
督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在上述規(guī)定
限期內(nèi)糾正的，基金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相
關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金
管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法
律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任
何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完
整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》《運作辦法》《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，
基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)
起資金提供方及其承諾的持有期限符合《基金法》《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，
由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有
的基金份額進行專門說明。出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）
中國注冊會計師簽章方為有效。
2、基金管理人應將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基
金開立的基金托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款事宜，但基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的托管賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應負責本基金的托管賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的托管賬戶，賬戶名稱以實際開
立為準。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收
支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需
通過本基金的托管賬戶進行。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?br/>托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何托管賬戶；亦不得使用
本基金的托管賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管賬戶的管理應符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立
存款賬戶，基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立
和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變
更所需的相關(guān)資料。
（五）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國
證券登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證
券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算
備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交
易所進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記
結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務
的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵
守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
5、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管
理。
6、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（六）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間
同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；由基金管理人負責向中國人民
銀行報備，在上述手續(xù)辦理完畢之后，基金托管人負責以基金的名義在中央國債
登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場
債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）期貨賬戶的開設(shè)和管理
依據(jù)相關(guān)期貨交易所的規(guī)定，基金托管人配合開立和管理期貨賬戶。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責
妥善保管?；鹜泄苋藢ζ湟酝鈾C構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔相應責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的
重大合同及有關(guān)憑證。基金管理人代表基金簽署有關(guān)重大合同后應在收到合同正
本后30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應盡可能保證基金一方持有兩
份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大
合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限。
對于無法取得兩份以上正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的
合同復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），
載明基金管理人被授權(quán)人的名單、簽章樣本、權(quán)限、期限和預留印鑒。授權(quán)通知
的文件應由基金管理人加蓋公章。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)送授權(quán)通知后，應及時與基金托管人通過電
話確認，以保證基金托管人及時查收。授權(quán)通知自基金托管人確認收到授權(quán)通知
后于授權(quán)通知載明的生效時間生效（如基金托管人收到授權(quán)通知的時間晚于授權(quán)
通知載明的生效時間，則授權(quán)通知自基金托管人確認收到授權(quán)通知的時間生效，
下同）。
3、基金管理人在與基金托管人電話確認授權(quán)通知后的三個工作日內(nèi)將授權(quán)
通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣藨_保授權(quán)通知的正本與掃描件或傳真
件一致。若授權(quán)通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以
基金托管人收到的已生效的掃描件或傳真件為準。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資
指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權(quán)人簽章。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管
人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用傳真的方式
或其他雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時
與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致
使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的
指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)
送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該通知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)
發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
2、基金管理人應按照《基金法》《運作辦法》《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)
的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務規(guī)則發(fā)送指令。指
令發(fā)出后，基金管理人應及時電話通知基金托管人。
3、基金管理人發(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應寫明款項事由、時間、
金額、出款和收款賬戶信息等?；鹜泄苋嗽诮邮罩噶顣r，應對指令的要素是否
齊全、印鑒是否與授權(quán)通知相符等進行表面一致性的檢查，對合法合規(guī)的指令，
基金托管人應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管
理人提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻?br/>資料來判斷指令的有效性。基金管理人應保證所提供的文件資料的真實、有效、
完整、準確、合法，沒有任何重大遺漏或虛假、誤導性陳述；基金托管人對此類
文件資料僅進行形式審查，對其真實性和有效性不作實質(zhì)性判斷，不承擔相應責
任。
如果基金管理人發(fā)出的指令要素不全或含義模煳的，基金托管人有權(quán)不執(zhí)
行，并附注相應的說明后立即將指令退還給基金管理人，由此引起的相應后果或
責任，基金托管人概不承擔。
4、基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出2個工作小時
的執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間等基金管
理人原因，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、指令要素不全或
含義模煳，無投資行為的指令、預留印鑒錯誤等情形。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)暫緩或拒絕執(zhí)行，并及時通
知基金管理人改正。由此引起的相應后果或責任，基金托管人概不承擔。
對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，
應當不予執(zhí)行，并及時通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理
人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應當拒絕
執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鸬耐泄苜~戶有足夠的資金
余額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券
賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由此
造成的損失，由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受
到損害，基金托管人應承擔直接損失的賠償責任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行
基金管理人的合法合規(guī)指令對基金造成的損失不承擔相應責任。
（七）被授權(quán)人及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名
單的修改，及/或權(quán)限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改
授權(quán)通知的文件應由基金管理人加蓋公章?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應當以
電子郵件或傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時向基金托管人電話確認?；鸸?br/>理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自與基金托管人電話確認后于通知載明的生效時
間起生效。基金管理人在此后3個工作日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件正本送交基
金托管人。若授權(quán)通知修改的正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一
致的，以基金托管人收到的已生效的掃描件或傳真件為準。
（八）相關(guān)的責任
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令，基
金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔相應形式的責任。在正常業(yè)務受理渠道和
指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因?qū)е挛茨芗皶r或正確執(zhí)行符合本協(xié)議約
定、合法合規(guī)的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應承擔相應的責任，
但托管賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗力等非可歸責于托管
人原因的情況除外。
如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時提
供劃款指令人員的預留印鑒和簽章樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基
金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定驗證有關(guān)印鑒與簽名無誤，基金托管人不承擔因正
確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機
構(gòu)。
1、選擇代理證券買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)的程序
基金管理人根據(jù)相關(guān)標準進行考察后確定證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇?；鸸芾砣?br/>與被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議?；鸸芾砣藨獙⒔灰讍卧庥?br/>協(xié)議的原件及時送交基金托管人。
2、相關(guān)信息的通知
基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號碼、券
商名稱、傭金費率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元租用應至少在首
次進行交易的10個工作日前通知基金托管人，交易單元退租應在次日內(nèi)通知到
基金托管人。
3、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構(gòu)，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明
確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金清算交收
1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交收，由基金托
管人負責根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。
2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情
形的，由責任方承擔相應的責任?；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時，基金托管
人應按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時支付清算款時，責
任方應對由此給基金財產(chǎn)造成的損失承擔相應的賠償責任。
4、基金管理人應保證在交收日（T+1日）12：00前基金托管賬戶有足夠的
資金用于交易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應按
照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
5、基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基
金托管賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管
人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠
償。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于
要求當天到賬的指令，應在當天15:00前發(fā)送；對于要求當天某一時點到賬，則
指令需提前2個工作小時發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。
對于中國證券登記結(jié)算有限責任公司實行T+0非擔保交收的業(yè)務，基金管理
人應在交易日14：00將劃款指令發(fā)送至基金托管人。
因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中國證券登記結(jié)算有
限責任公司所造成的損失由基金管理人承擔，包括賠償在深圳市場引起其他托管
客戶交易失敗、賠償因占用中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳公司最低備付金
帶來的利息損失。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合
法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
基金管理人和基金托管人應對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進行核
對。
（四）基金申購、贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管
人分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對。
2、T+1日，登記機構(gòu)根據(jù)T日各類基金份額凈值計算申購份額、贖回金額
及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向
基金托管人、基金管理人傳送?；鸸芾砣?、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務
處理。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，即按照托管賬戶當日應收額（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）
與托管賬戶應付額（含贖回資金、贖回費、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額來
確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應
收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日15:00前從“基金清算賬
戶”劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按基金管理人
的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日12:00前劃到“基金清算賬戶”。
4、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶應收額全額、及時匯至基金的托
管賬戶，由此產(chǎn)生的責任應由該基金管理人承擔；基金托管人未能按上款約定將
托管賬戶應付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責任應由基金托
管人承擔。
5、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時
劃付贖回款項。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。任一類基金份
額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基
金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；?br/>管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
2、基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按
規(guī)定公告。估值原則應符合《基金合同》《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及
其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計
算，基金托管人復核。基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人
根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金
資產(chǎn)估值后，將基金資產(chǎn)凈值和各類別基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基
金托管人復核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。月末、年中和年末估值復
核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》約定的估值方法不能客觀反映基金
財產(chǎn)公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。所造成的誤差不作為基金財產(chǎn)估值錯誤處理。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方
法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙
方應及時進行協(xié)商和糾正。
5、基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)
估值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。基金份額凈值估值錯誤處理的方
法如下：基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。錯誤偏差達到該類基金份額
凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏
差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備
案；前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致基金財產(chǎn)或基
金份額持有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈
值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對該損失不承擔相應責任；若基金托管人計算的凈值
數(shù)據(jù)也不正確，并導致基金財產(chǎn)或基金份額持有人的實際損失的，則基金托管人
也應承擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金
份額持有人的不當?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則
基金管理人應負責向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?，基金托管人應當予以?br/>要的協(xié)助和配合。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠
償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
7、由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、證券/期貨公司、登記機構(gòu)、
指數(shù)編制機構(gòu)、存款銀行、估值機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計
政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金
托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由
此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管
理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
8、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
理人承擔。本基金的基金會計主責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核
責任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予
以公布。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方
各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處
理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人和基金托管人應定期就會計數(shù)據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存
在不符，雙方應及時查明原因并糾正。
3、基金財務報表、定期報告和招募說明書的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成；招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基
金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金
招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。季度報告應在
季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)編制完畢并于季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)予以
公告；中期報告在會計年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并在上半年結(jié)束之日起
兩個月內(nèi)予以公告；年度報告在會計年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于在每年結(jié)
束之日起三個月內(nèi)予以公告?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編
制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后或以電子方式提供給基金托
管人復核；基金托管人在收到后應3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果以電子
或書面方式反饋基金管理人。基金管理人在季度報告完成當日，將有關(guān)報告提供
給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)
果以電子或書面方式反饋基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)
報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后10個工作日內(nèi)完成復核，
并將復核結(jié)果以電子或書面方式反饋基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧?br/>日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后15個工作日內(nèi)完
成復核，并將復核結(jié)果以電子或書面方式通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜?br/>管人之間的上述文件往來均以電子或傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金
管理人提供的報告上簽章確認，或出具簽章版復核意見書，或進行電子確認，雙
方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管
人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可根據(jù)實際情況對本基
金進行收益分配，分配時間、分配方案及收益分配數(shù)額等內(nèi)容，基金管理人可以
根據(jù)實際情況確定并按照有關(guān)規(guī)定公告；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人
可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若基金
份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可
對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、基于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配
后各類基金份額凈值有可能低于面值；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的情況下，基金管理人在履行適當程序后，可調(diào)整基金收益的分配原則和
支付方式。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的基金收益分配對象、分配
時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（三）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在
規(guī)定媒介公告。
（四）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人自行
承擔。當基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他
手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的
基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（五）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的
義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且應當
將基金的信息限制在為履行前述義務而需要了解該信息的職員范圍之內(nèi)。但是，
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報
告、臨時報告、基金凈值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管
人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報告中的財務會計報告必須經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計。
4、本基金的信息披露，應通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介進行；基金管理人、基
金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)
定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
5、信息文本的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自辦公場所，供社會公眾查閱、復制。
6、當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信
息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（5）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》《運作辦法》《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金
中期報告及年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費。在通常情況下，
按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF基金份額所對應資產(chǎn)凈值后剩
余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF基金份額所對應資產(chǎn)凈
值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與
基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中
一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費。在通常情況下，
按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF基金份額所對應資產(chǎn)凈值后剩
余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF基金份額所對應資產(chǎn)凈
值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與
基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中
一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（三）銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前
一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。銷售服務費的計算方法如
下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與
基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中
一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售
服務費之外的其他基金費用，應當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。
（五）對于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金
費用的計提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產(chǎn)中
列支。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、基金份額持有人大會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期限
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他
相關(guān)資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)
資料，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）基金管理人和基金托管人應按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件
和檔案履行保密義務。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，并與新任
基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?br/>給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金
資產(chǎn)凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移
交手續(xù)?；鸸芾砣藨o予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核
對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
托管人不得動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼
職。
（五）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或取消上述限制的，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，本基金從其規(guī)定或不再受相關(guān)限制。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的約定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基
金的財產(chǎn)進行清算。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議
不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失，
一方承擔連帶責任后有權(quán)根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情況
的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)而造成的損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金財產(chǎn)或
基金投資者造成損失，另一方當事人（“守約方”）有權(quán)利代表基金對違約方進
行追償；如果由于違約方的違約行為導致“守約方”賠償了該基金財產(chǎn)或基金投
資者所遭受的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由
此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
（四）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔
賠償責任。
（五）非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求
賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或投
資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管
人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應經(jīng)友好
協(xié)商解決，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，則任何一方均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在上海
市，仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)
定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議約定的義務，維護基金份額持有人的
合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)和
臺灣地區(qū)法律）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的基金托管協(xié)議
草案，應經(jīng)托管協(xié)議雙方當事人的法定代表人或授權(quán)代表簽名或蓋章并加蓋公章
或合同專用章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管
協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本
協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各執(zhí)一份，上報有關(guān)監(jiān)管部門一份，
每份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
本頁無正文，為《國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金托管協(xié)議》的簽名蓋章頁。
基金管理人：國泰基金管理有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽名或蓋章）：
基金托管人：中泰證券股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽名或蓋章）：
簽訂地點：濟南
簽訂日期：年月日
國泰創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf