招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資
基金發(fā)起式聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
目錄
一、托管協(xié)議當(dāng)事人...............................................................................................................................1
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋..........................................................................................2
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..............................................................................3
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查..........................................................................................8
五、基金財(cái)產(chǎn)保管...................................................................................................................................9
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.............................................................................................................13
七、交易及清算交收安排.....................................................................................................................16
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.....................................................................................................19
九、基金收益分配.................................................................................................................................24
十、基金信息披露.................................................................................................................................25
十一、基金費(fèi)用.........................................................................................................................................27
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管.........................................................................................................29
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.............................................................................................................30
十四、基金托管人和基金管理人的更換.................................................................................................30
十五、禁止行為.........................................................................................................................................32
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算................................................................................33
十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分.....................................................................................................................35
十八、適用法律與爭議解決方式.............................................................................................................36
十九、托管協(xié)議的效力.............................................................................................................................36
二十、托管協(xié)議的簽訂.............................................................................................................................36
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
鑒于招商基金管理有限公司（以下簡稱“招商基金”）是一家依照中國法律合法成立并
有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；
鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于招商基金為招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金
管理人，中國建設(shè)銀行股份有限公司為招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起
式聯(lián)接基金的基金托管人；
為明確招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金管理人和基
金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人(或簡稱“管理人”)
名稱：招商基金管理有限公司
注冊(cè)地址：深圳市福田區(qū)深南大道7088號(hào)
辦公地址：深圳市福田區(qū)深南大道7088號(hào)
法定代表人：鐘文岳（代為履行法定代表人職責(zé)）
成立時(shí)間：2002年12月27日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)基金字[2002]100號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：13.1億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)，發(fā)起設(shè)立基金，中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（依法須經(jīng)批
準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)）
（二）基金托管人(或簡稱“托管人”)
名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號(hào)
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號(hào)院1號(hào)樓
郵政編碼：100033
法定代表人：張金良
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
成立日期：2004年09月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]12號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付
款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他
業(yè)務(wù)。
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱
“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開
募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以
下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡
稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》、
《招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱《基
金合同》）及其他有關(guān)法律、法規(guī)制定。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、
凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)
產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。若有
抵觸，應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金投資范圍、
投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)
按照基金托管人要求的格式，將擬投資的標(biāo)的證券庫提供給基金托管人，基金管理人可以根
據(jù)實(shí)際情況的變化，對(duì)標(biāo)的證券庫予以更新和調(diào)整并及時(shí)書面通知基金托管人?；鹜泄苋?
根據(jù)上述投資范圍對(duì)基金實(shí)際投資是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對(duì)下述基金投資范圍
進(jìn)行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金主要投資于目標(biāo)ETF基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份券（含存托憑證，下同）和備選成
份券（含存托憑證，下同）。
為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金可少量投資于國內(nèi)依法發(fā)行上市的非成份券（包括主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的股票和存托憑證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、
金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級(jí)債券、政府
支持機(jī)構(gòu)債、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債
券及其他中國證監(jiān)會(huì)允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款、
貨幣市場工具、金融衍生品（包括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等）以及法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
本基金可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定參與融資業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對(duì)下述基金投資比例進(jìn)
行監(jiān)督。
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個(gè)
交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)
當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及其他金融工具的
投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資股指期權(quán)或其他品種或變更投資品種的投資
比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍或調(diào)整上述投資品種的投
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資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保
證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中，現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
5）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；
6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類
資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
7）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)
支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月
內(nèi)予以全部賣出；
8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
9）如本基金參與股指期貨交易，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過
基金持有的股票總市值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
10）如本基金參與國債期貨交易，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
11）如本基金參與股指期貨或國債期貨交易，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨
和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券
指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；
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12）本基金參與股票期權(quán)交易的，遵守以下投資限制：基金因未平倉的期權(quán)合約支付和
收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)
凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
13）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
15）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價(jià)
證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
16）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出
借期限在10個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的
范圍；參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；最近6個(gè)月內(nèi)日均基金
資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值
加權(quán)平均計(jì)算；因證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素
致使基金投資不符合本條上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券、期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份券調(diào)整、標(biāo)的
指數(shù)成份券流動(dòng)性限制、目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級(jí)市場交易停牌等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述第1）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日
內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；除上述1）、2）、7）、13）、16）情形之外，因證券、期貨市場波動(dòng)、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份券調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份券流動(dòng)性限制、目標(biāo)ETF
暫停申購、贖回或二級(jí)市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形
除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管人對(duì)基金
的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)
定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對(duì)下述基金投資禁止行
為通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣除目標(biāo)ETF基金份額以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對(duì)于基金關(guān)聯(lián)投資限制
進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
進(jìn)行審查。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金管理人投資
流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，明確基金投資流通受
限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操
作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)。
1、本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股
票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或
其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本
基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國債登記
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé)相關(guān)工作的
落實(shí)和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭Ｒ蚧鸸芾砣嗽虍a(chǎn)生的流通受限證券登記
存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé)任與損失，及因流通受限證券存管
直接影響本基金安全的責(zé)任及損失，由基金管理人承擔(dān)。
本基金投資流通受限證券，不得預(yù)付任何形式的保證金。若有最新法律法規(guī)、監(jiān)管政策
變更規(guī)定的，根據(jù)最新法律法規(guī)、監(jiān)管政策執(zhí)行
2、基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案并經(jīng)其董事會(huì)批準(zhǔn)。
風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資比例限制失調(diào)、基金
流動(dòng)性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對(duì)解決措施，以及有關(guān)異常情況的處置。
基金管理人對(duì)本基金投資流通受限證券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，確保對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)采取積極有
效的措施，在合理的時(shí)間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動(dòng)性問題。如因基金巨額贖回或市場發(fā)生
劇烈變動(dòng)等原因而導(dǎo)致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，基金管理人應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹?
付結(jié)算，并承擔(dān)所有損失。對(duì)本基金因投資流通受限證券導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人不
承擔(dān)任何責(zé)任。如因基金管理人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任
的，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的損失。
3、本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于投資前三個(gè)工作日向基金托管人
提交有關(guān)書面資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。有關(guān)資料如有
調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括但不限于：
（1）中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。
（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、賬面價(jià)值。
4、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒
介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及總成本和賬面價(jià)值占
基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能進(jìn)行及時(shí)調(diào)
整，基金管理人應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，予以公告。
5、相關(guān)法律法規(guī)對(duì)基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
6、基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)
和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風(fēng)
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
險(xiǎn)。基金托管人將對(duì)基金參與出借業(yè)務(wù)的投資比例進(jìn)行監(jiān)督。
（三）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值
計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料（需基金管理人主動(dòng)提供）中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)
督和核查。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限
期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到書面通知
后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)
行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限
內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托
管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（五）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管
協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)
并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供
相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（六）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人，由此造成的損
失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行
有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基
金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基
金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信
息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基
金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限
期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函，說明
違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)
對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管
理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真
實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能
在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，相關(guān)開
戶費(fèi)用由基金資產(chǎn)承擔(dān)。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、對(duì)于因?yàn)榛鹫J(rèn)申購、投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通
知基金管理人采取措施進(jìn)行催收?；鸸芾砣宋醇皶r(shí)催收給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理
人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任，但應(yīng)予以必
要的配合與協(xié)助。
6、對(duì)因?yàn)榛鸸芾砣送顿Y產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機(jī)構(gòu)的基金財(cái)產(chǎn)，或交
由期貨公司或證券公司負(fù)責(zé)清算交收的基金財(cái)產(chǎn)（包括但不限于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
期貨合約等）及其收益，若由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會(huì)員單位等本協(xié)議當(dāng)事人外第三方的原因
給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失等，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）《基金合同》生效前募集資金的驗(yàn)資和入賬
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的銀行開立的“基金募
集專戶”，該賬戶由基金管理人開立并管理?；鹉技跐M或基金管理人宣布停止募集時(shí)，
發(fā)起資金認(rèn)購金額及發(fā)起資金提供方承諾持有期限符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)
定的，基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人為本基金開立的基金銀
行賬戶和證券賬戶。同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請(qǐng)符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告，驗(yàn)資報(bào)告需對(duì)發(fā)起資
金提供方及其持有份額進(jìn)行專門說明。出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上(含2名)中國
注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。
2、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人或相關(guān)機(jī)
構(gòu)按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供必要的協(xié)助。
（三）基金的托管資金賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的托管資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)本基金的托管資金
賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括
但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的托管資金賬
戶進(jìn)行。
3、本基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶
進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
4、基金托管資金賬戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫
行條例》、《支付結(jié)算辦法》以及其他相關(guān)規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦理基金
資產(chǎn)的支付。
6、基金管理人應(yīng)于托管產(chǎn)品到期后及時(shí)完成收益兌付、費(fèi)用結(jié)清及其他應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
資金劃轉(zhuǎn)，在確保后續(xù)不再發(fā)生款項(xiàng)進(jìn)出后的10個(gè)工作日內(nèi)向托管人發(fā)出銷戶申請(qǐng)。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶；亦不得使用本基金的證券
賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
證券賬戶開戶費(fèi)由基金管理人先行墊付,待托管產(chǎn)品啟始運(yùn)營后,基金管理人可向基金
托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開戶費(fèi)從本基金托管資金賬戶中扣還基金管理人。
4、基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券資金賬戶，用于基金財(cái)產(chǎn)證券交易
結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清算，并與基金托管人開
立的基金托管資金賬戶建立第三方存管關(guān)系。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全額存放在基金管
理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券經(jīng)
紀(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管資金賬
戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶。第三方存管對(duì)應(yīng)關(guān)系一經(jīng)確定，不得更改，如果
必須更改，應(yīng)由基金管理人發(fā)起，經(jīng)過基金托管人書面確認(rèn)后，重新建立第三方存管對(duì)應(yīng)關(guān)
系?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蜣D(zhuǎn)讓證券賬戶、證券資金賬戶，亦不得使用證券賬
戶或證券資金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)?；鸸芾砣顺兄Z證券資金賬戶為主資金賬戶，
不開立任何輔助資金賬戶；不為證券資金賬戶另行開立托管資金賬戶以外的其他銀行賬戶。
基金托管人不負(fù)責(zé)辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
5、賬戶注銷時(shí)，在遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定下，由管理人和托
管人協(xié)商確認(rèn)主要辦理人。賬戶注銷期間，主要辦理人如需另一方提供配合的，另一方應(yīng)予
以配合。
6、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相
關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、
使用的規(guī)定。
（五）銀行間賬戶的開設(shè)和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆
借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所
股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并代表基金進(jìn)行銀行間債
券市場債券和資金的清算。基金管理人負(fù)責(zé)完成銀行間債券市場準(zhǔn)入備案。
（六）期貨賬戶的開設(shè)和管理
基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼等。完成上述賬
戶開立后，基金管理人應(yīng)以書面形式及時(shí)將相關(guān)的賬戶信息發(fā)送基金托管人。
基金托管人和基金管理人應(yīng)當(dāng)在開戶過程中相互配合，并提供所需資料?；鸸芾砣吮?
證所提供的賬戶開戶材料的真實(shí)性和有效性，且在相關(guān)資料變更后及時(shí)將變更的資料提供給
基金托管人。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，由
基金管理人協(xié)助基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)
定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1、本基金投資銀行存款前，基金管理人應(yīng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包括但不限
于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立,并將基金托管人為本基金開立的基金托管資金賬
戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃往任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對(duì)存款進(jìn)行更
名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔(dān)保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作
申請(qǐng)。
（3）約定存款證實(shí)書的具體傳遞交接方式及交接期限。
（4）資金劃轉(zhuǎn)過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在過渡賬戶
中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。
2、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認(rèn)可的方式辦理。托管人負(fù)責(zé)依據(jù)管理人提供
的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文件辦理資金的支付以及存款證實(shí)
書的接收、保管與交付，切實(shí)履行托管職責(zé)。托管人負(fù)責(zé)對(duì)存款開戶證實(shí)書進(jìn)行保管，不負(fù)
責(zé)對(duì)存款開戶證實(shí)書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔(dān)存款開戶證實(shí)書對(duì)應(yīng)存款的本金及收益的安全。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知基金托管人，以便基
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金托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前支取或部分提前支
取，托管銀行不承擔(dān)相應(yīng)利息損失及逾期支取手續(xù)費(fèi)。
4、對(duì)于已移交基金托管人保管的存款開戶證實(shí)書等實(shí)物憑證，基金托管人應(yīng)安全保管；
對(duì)未按約定將存款開戶證實(shí)書等實(shí)物憑證移交托管人保管的，基金托管人應(yīng)向基金管理人進(jìn)
行必要的催繳和風(fēng)險(xiǎn)提示；提示后仍不將相關(guān)實(shí)物憑證送達(dá)托管人保管的，出于托管履職和
盡責(zé)，托管人可視情況采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：（1）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)于實(shí)物憑證未
送達(dá)集中度較高的存款銀行，主動(dòng)發(fā)函管理人盡量避免在此類銀行進(jìn)行存款投資；（2）在定
期報(bào)告中，對(duì)未按約定送達(dá)基金托管人保管的實(shí)物憑證信息進(jìn)行規(guī)定范圍信息披露；（3）未
送達(dá)實(shí)物憑證超過送單截止日后30個(gè)工作日，且累計(jì)超過3筆（含）以上的，部分或全部暫
停配合基金管理人辦理后續(xù)新增存款投資業(yè)務(wù)，直至實(shí)物憑證送達(dá)托管人保管后解除。實(shí)物
憑證未送達(dá)但存款本息已安全劃回托管資金賬戶的，以及因發(fā)生特殊情況由管理人提供相關(guān)
書面說明并重新承諾送單截止時(shí)間的，可剔除不計(jì)。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證的保管
實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人存放于其保管庫，但要與非本基
金的其他有價(jià)憑證分開保管。保管憑證由基金托管人持有，基金托管人承擔(dān)保管職責(zé)?；?
托管人對(duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔(dān)任何責(zé)任。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及
有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正本
的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的
重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有
一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對(duì)于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同傳真件并加蓋公
章，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指令，基
金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知(以下稱“授權(quán)通知”)，載明基金
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管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單(以下稱“指令發(fā)送人員”)及各個(gè)人員的權(quán)限范圍?；鸸?
理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒樣本、指令發(fā)送人員的名章樣本和簽名樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)由基金管理人法定代表人或授權(quán)代表簽
名并加蓋公章，若由授權(quán)簽名人簽署，應(yīng)附上基金管理人法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋?
在收到授權(quán)通知原件并經(jīng)電話確認(rèn)后，授權(quán)通知即生效。如果授權(quán)通知中載明具體生效時(shí)間
的，該生效時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)通知并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于前述時(shí)間，
則以基金托管人收到授權(quán)通知并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)為授權(quán)通知的生效時(shí)間。
對(duì)于基金管理人擬通過基金托管人網(wǎng)上托管銀行發(fā)送劃款指令的，基金管理人需與基金
托管人簽署相關(guān)服務(wù)協(xié)議。對(duì)于基金管理人通過深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺(tái)電子直連的方式向
托管人發(fā)出劃款指令的（以下簡稱“深證通電子直連”），基金管理人應(yīng)確保劃款指令合法
有效。對(duì)于已通過深證通數(shù)據(jù)接口識(shí)別并進(jìn)入基金托管人指令系統(tǒng)的劃款指令，基金管理人
不可否認(rèn)其效力，并視為已通過基金管理人的適當(dāng)授權(quán)。
3、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，除法律法規(guī)規(guī)定或有
權(quán)機(jī)關(guān)要求外，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款指令）以及其他資金劃撥
指令等。對(duì)于通過傳真或電子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的指令，基金管理人發(fā)送給基金托管
人的劃款指令應(yīng)寫明以下要素：資金用途、支付時(shí)間、金額、賬戶信息等，加蓋預(yù)留印鑒并
由被授權(quán)人簽名或加蓋名章；對(duì)于通過深證通電子直連方式發(fā)送的指令、網(wǎng)上托管銀行發(fā)送
的劃款指令或由電子平臺(tái)推送給基金管理人并需基金管理人確認(rèn)后才能發(fā)送的劃款指令，基
金管理人的被授權(quán)人向基金托管人發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)寫明以下要素：資金用途、支付時(shí)間、
金額、賬戶信息等（以上內(nèi)容統(tǒng)稱為“劃款指令的書面要素”）。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人通過傳真、電子郵件發(fā)送
掃描件、深證通電子直連或網(wǎng)上托管銀行的方式向基金托管人發(fā)送。對(duì)于指令發(fā)送人員發(fā)出
的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
2、基金管理人應(yīng)按照《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交
易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。對(duì)于通過傳真或電子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的
劃款指令，基金管理人有義務(wù)在發(fā)送劃款指令后及時(shí)與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)。因基金管
理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn)，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由基金托
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管人承擔(dān)。對(duì)于通過深證通電子直連或網(wǎng)上托管銀行發(fā)送的劃款指令，基金管理人需在劃款
指令跟蹤界面查看劃款指令是否完成。如果由于基金托管人自身過錯(cuò)影響資金未能及時(shí)到賬
所造成的損失由基金托管人承擔(dān)。
3、基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)投資指令的書面要素進(jìn)行表面一致性形式審查，并
根據(jù)《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)指令的內(nèi)容合規(guī)性進(jìn)行檢查。對(duì)于通過傳真或電
子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的指令，基金托管人表面一致性形式審查的方式限于驗(yàn)證劃款指
令的前述書面要素是否齊全、審核劃款指令用章和簽發(fā)人的簽名或名章是否與預(yù)留印鑒樣本、
被授權(quán)人的簽名樣本或名章樣本相符、操作權(quán)限是否與授權(quán)通知一致；對(duì)于通過深證通電子
直連或網(wǎng)上托管銀行方式發(fā)送的劃款指令，視為由基金管理人有效被授權(quán)人發(fā)送，基金托管
人形式審查的方式限于驗(yàn)證劃款指令的前述書面要素是否齊全。對(duì)表面一致性形式審查無誤、
合法合規(guī)有效、符合《基金合同》、本協(xié)議的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得
延誤，但由基金管理人保證付款條件已具備，包括但不限于保證頭寸充足。
4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單、相關(guān)文件及劃款指
令加蓋印章后及時(shí)傳真或通過其他雙方認(rèn)可的方式提供給基金托管人并電話確認(rèn)，由基金托
管人完成后臺(tái)交易匹配及資金交收事宜。如果銀行間結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終
止，基金管理人要書面通知基金托管人。
5、基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間。
發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管人預(yù)留至少距劃款截至?xí)r點(diǎn)2個(gè)工作
小時(shí)（工作時(shí)間：工作日9：00-11：30，13：00-17：00）的指令執(zhí)行時(shí)間。因基金管理人
原因?qū)е轮噶顐鬏敳患皶r(shí)而未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)行所造成的損失
由基金管理人承擔(dān)。
6、對(duì)于T日交收的投資交易，基金管理人應(yīng)于T日15:00之前發(fā)送指令至基金托管人并進(jìn)
行電話確認(rèn)，基金托管人應(yīng)根據(jù)本協(xié)議要求按投資指令執(zhí)行。15:00之后發(fā)送的，基金托管
人盡力執(zhí)行但不保證執(zhí)行成功，由于基金管理人未能按照規(guī)定時(shí)間內(nèi)向基金托管人發(fā)送指令
導(dǎo)致劃付失敗的，基金管理人承擔(dān)該責(zé)任，基金托管人不承擔(dān)該責(zé)任。
7、基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時(shí)基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，
確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對(duì)超頭寸的指令基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時(shí)
通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和本協(xié)議、監(jiān)管規(guī)定、《基金合
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同》和本協(xié)議約定的指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令發(fā)送人員發(fā)送的指令不能
辨識(shí)或投資指令的要素不全導(dǎo)致無法執(zhí)行等情形。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基
金管理人改正。基金管理人如需撤銷指令，應(yīng)在基金托管人執(zhí)行指令之前出具書面撤銷說明
或在原指令上注明“作廢”，并加蓋預(yù)留印鑒發(fā)送給基金托管人，并與基金托管人進(jìn)行電話
確認(rèn)，基金托管人確認(rèn)后，該書面撤回的說明或指令生效。如果基金托管人在收到書面撤銷
的說明或指令前已執(zhí)行原指令，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。但基金托管人未盡指令
審核義務(wù)導(dǎo)致執(zhí)行錯(cuò)誤指令的，也應(yīng)對(duì)由此造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)、監(jiān)管
規(guī)定和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》和本協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人，
由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對(duì)被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將加蓋公章的新的授
權(quán)文件以郵件發(fā)送掃描件的方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同時(shí)廢
止。新的授權(quán)文件應(yīng)當(dāng)在郵件發(fā)出后七個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)托管人文件正本。新的授權(quán)文件生效
之后，正本送達(dá)之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件掃描件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授
權(quán)文件正本與掃描件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋烁鼡Q接受基
金管理人指令的傳真號(hào)或郵箱地址，應(yīng)提前通知基金管理人。
（七）其他事項(xiàng)
除因其自身故意或重大過失原因致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人
按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的任何損失，基金托管人不負(fù)賠償
責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。基金管理人應(yīng)代表基金
與被選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀(jì)合同或其他約定的形式?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕?
證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)就本基金參與證券交易的具體事項(xiàng)另行簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確三方在本
基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況以書面形式通知基金托管人,并
在法定信息披露公告中披露關(guān)于選擇證券公司的標(biāo)準(zhǔn)和程序等信息。
本基金在開始進(jìn)行期貨投資之前，應(yīng)與基金托管人、期貨公司三方一同就期貨開戶、清
算、估值、交收等事宜另行簽署《期貨投資托管操作三方備忘錄》。
本基金參加期權(quán)交易前，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)有證券賬戶開立方式向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司申請(qǐng)新開立一個(gè)普通證券賬戶，基金管理人負(fù)責(zé)將該證券賬戶指定交易在證券公司或期
貨公司，由相應(yīng)證券公司（或期貨公司）為本產(chǎn)品開立衍生品合約賬戶后，再通過該證券公
司（或期貨公司）參與期權(quán)交易。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行
結(jié)算，本基金通過期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行
結(jié)算。本基金其它證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算，場外資金匯劃由基金托管人
根據(jù)基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代理本基金財(cái)產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結(jié)算
業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任；若由于基金
管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
對(duì)于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時(shí)協(xié)商解決。由于相關(guān)方
過錯(cuò)在清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由過錯(cuò)方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
2、資金、證券賬目和交易記錄核對(duì)
（1）交易記錄的核對(duì)
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。對(duì)外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天
所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記
錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金管理人承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對(duì)
資金賬目按日核實(shí)。
（3）證券賬目的核對(duì)
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對(duì)基金交易所場內(nèi)證券賬目，確保雙方賬目
相符。
（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人。基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)
及時(shí)查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
4、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙
方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時(shí)
進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)管理。
7、對(duì)于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知
基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償
基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)
撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理
人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，回購到期付款和與投資有
關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（四）申購、贖回的資金清算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，即按照托管資金賬戶當(dāng)日應(yīng)收額（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管資金賬戶應(yīng)
付額（含贖回資金、贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來確定托管資金賬戶凈應(yīng)收
額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管資金賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將
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托管資金賬戶凈應(yīng)收額在交收日15:00前從“基金清算賬戶”劃到基金托管資金賬戶；當(dāng)存
在托管資金賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)在T-1日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托
管人按基金管理人的劃款指令將托管資金賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00前劃到“基金清算賬
戶”。
對(duì)于基金申購、贖回過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬
日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)托管資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基
金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的
損失。撥付凈應(yīng)付款時(shí)，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因基
金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，托管人不承擔(dān)責(zé)任；如系
基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
各類基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額
的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。基金管理人可以設(shè)立大額贖
回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)
定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金凈值信息結(jié)果發(fā)送基
金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對(duì)外公布。
基金管理人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算，并擔(dān)任基金會(huì)計(jì)責(zé)任方。就與本基
金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，基金
管理人向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)
外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對(duì)象
基金所擁有的目標(biāo)ETF基金份額、股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合
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約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
（1）目標(biāo)ETF基金份額的估值
本基金持有的目標(biāo)ETF基金份額按估值日目標(biāo)ETF基金的基金份額凈值估值。如該日目標(biāo)
ETF未公布凈值，則按該日目標(biāo)ETF的最近公布的凈值估值。
（2）證券交易所上市的股票品種的估值：
1）交易所上市的股票品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估
值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)
格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
2）交易所上市不存在活躍市場的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
（3）處于未上市期間的股票品種應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新
發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公
允價(jià)值。
（4）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的
相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值，涉稅處理應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
（5）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相
應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值。
對(duì)于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值，同
時(shí)將充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未
行使回售權(quán)的按照長待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
（6）對(duì)于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的
債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)進(jìn)行估值；實(shí)行凈價(jià)交易的債券
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選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)進(jìn)行估值。
（7）對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前情況下
適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
（8）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（9）本基金投資股指期貨、國債期貨等合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值
當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（10）本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（11）本基金投資同業(yè)存單，采用估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值價(jià)格數(shù)據(jù)進(jìn)行估值。
（12）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按相應(yīng)利率逐日計(jì)提利息。
（13）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（14）本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)
協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（15）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
（16）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以確?；?
估值的公平性。
（17）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
（三）估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額的基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，
視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤。
1、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）各類基金份額的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基
金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%
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時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)
責(zé)處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行賠付，基金管理人
按差錯(cuò)情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
（3）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時(shí)，基
金管理人和基金托管人根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：
1）本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)雙方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額
持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
2）若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且基金托管
人未對(duì)計(jì)算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出錯(cuò)且造成基金份額持
有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者或基金支
付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)和托管費(fèi)的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
3）如基金管理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和核對(duì)，
尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)
外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
4）由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進(jìn)而導(dǎo)
致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠
付。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
2、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（15）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不
作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、期貨公司、登記結(jié)算公司、指數(shù)編
制機(jī)構(gòu)、存款銀行發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或國家會(huì)計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤或即使發(fā)
現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無法及時(shí)更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托
管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造
成的影響。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
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2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基
金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、基金所投資的目標(biāo)ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會(huì)
計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊(cè)，對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核
對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人
的處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時(shí)查明原因并
糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊(cè)記錄完全相符。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬
的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每
月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明
書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再
更新基金招募說明書。季度報(bào)告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)予以公告；中期報(bào)告在會(huì)
計(jì)年度半年終了后兩個(gè)月內(nèi)予以公告；年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度終了后三個(gè)月內(nèi)予以公告?！痘?
金合同》生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
2、報(bào)表復(fù)核
基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在
收到后應(yīng)在3日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完
成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基
金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)
在收到后45個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜?
管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。如果基金管理人
與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人按照其編制的
報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
基金托管人在對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需蓋章確
認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或進(jìn)行電子確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核時(shí)提示。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶
的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益分配，
具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅；
3、A類基金份額和C類基金份額之間由于A類基金份額不收取而C類基金份額收取銷售服
務(wù)費(fèi)將導(dǎo)致在可供分配利潤上有所不同；本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不影響基金份額持有人利益的情況下，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可在不違反法
律法規(guī)的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分配原則。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分配對(duì)象、
分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（三）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（四）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費(fèi)用。
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計(jì)算方法等有關(guān)事項(xiàng)遵循《業(yè)
務(wù)規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
1、除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定外，基金管
理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密?；鸸芾?
人與基金托管人對(duì)本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對(duì)雙方和基金份額持有
人大會(huì)以外的任何機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所
必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限
制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金
管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管
機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）法律法規(guī)或有權(quán)機(jī)構(gòu)要求披露的；
（4）因不可抗力發(fā)生信息披露或公開的。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)
品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、
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贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、基
金份額持有人大會(huì)決議、清算報(bào)告、投資股指期貨相關(guān)公告、投資國債期貨相關(guān)公告、投資
股票期權(quán)的相關(guān)公告、投資資產(chǎn)支持證券的相關(guān)公告、投資非公開發(fā)行股票的相關(guān)公告、參
與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露及實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露等中國證監(jiān)會(huì)規(guī)
定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)
后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠實(shí)
信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基金托管人應(yīng)
當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對(duì)于應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基
金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時(shí)限履行信息
披露義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披露。
根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
（3）基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情況。
2、程序
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對(duì)基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、各類基金份額申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)
告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行
復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事
務(wù)所審計(jì)。
3、信息文本的存放與備查
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依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制?；鸸芾砣?、基金托管人應(yīng)為文本存放、基金
份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于上半年度
結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具托管人報(bào)
告。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
基金管理人對(duì)本基金投資組合中投資于目標(biāo)ETF部分的基金資產(chǎn)凈值不計(jì)提基金管理費(fèi)。
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標(biāo)ETF基金份額部分基金資產(chǎn)后的余額
（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標(biāo)ETF基金份額部分基金資產(chǎn)后的余額（若為負(fù)數(shù)，
則取0）
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對(duì)一致后，由基金托管人于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基
金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)
扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
基金托管人對(duì)本基金投資組合中投資于目標(biāo)ETF部分的基金資產(chǎn)凈值不計(jì)提基金托管費(fèi)。
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標(biāo)ETF基金份額部分基金資產(chǎn)后的余額
（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
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H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標(biāo)ETF基金份額部分基金資產(chǎn)后的余額（若為負(fù)
數(shù)，則取0）
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對(duì)一致后，由基金托管人于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基
金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)
扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.20%。銷
售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對(duì)一致后，由基金托管人于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基
金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)
扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
在首期支付基金管理費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)前，基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定基金
管理費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶，應(yīng)提前5個(gè)工作日向托管
人出具書面的收款賬戶變更通知。
（四）基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)
師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用、基金的證券/期貨、股票期權(quán)
交易費(fèi)用、基金的銀行匯劃費(fèi)用、基金相關(guān)賬戶開戶費(fèi)用及維護(hù)費(fèi)用、基金投資目標(biāo)ETF的
相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于目標(biāo)ETF的交易費(fèi)用、申贖費(fèi)用等）等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金合同及
相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列
入當(dāng)期基金費(fèi)用。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的
損失；
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、基金的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)，本基金的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)；
4、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序
基金托管人對(duì)不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定、《基金合同》以及本協(xié)議
的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。
基金托管人對(duì)基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)
等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付，但應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
（八）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，詳見招募說明書
的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管
（一）基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊(cè)由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管
人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊(cè)。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
基金登記機(jī)構(gòu)的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年報(bào)前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，
不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿?
基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)
法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
（二）基金份額持有人名冊(cè)的提交
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊(cè)：《基金合同》
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日、每年6月30日、每年12月
31日的基金份額持有人名冊(cè)?；鸱蓊~持有人名冊(cè)的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和
持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊(cè)應(yīng)于下月前十個(gè)工作日內(nèi)提交；
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有人名
冊(cè)應(yīng)于發(fā)生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存財(cái)產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存
基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按
規(guī)定的期限保管，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將重大合同傳真給
基金托管人，并在10個(gè)工作日內(nèi)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議以傳真或者
雙方約定的其他方式發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊(cè)、
交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金管理
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之
二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)
向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總
值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金
財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金托管
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之
二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)
接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金
財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時(shí)更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基
金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托管人或臨時(shí)
基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基金托管人應(yīng)依據(jù)法律
法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對(duì)基金份額持有人的利益造成損害
的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同
的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會(huì)審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對(duì)待其管理或托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對(duì)基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)基金管理人員和其他
從業(yè)人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)（同本協(xié)議第
三章約定內(nèi)容）：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣除目標(biāo)ETF基金份額以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成。基金
財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法
律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變
現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用
由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進(jìn)行分配。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
8、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告。
基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算
小組進(jìn)行公告。
9、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分
（一）本協(xié)議當(dāng)事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）因本協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各
自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)
承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
（三）一方當(dāng)事人違反本協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
（四）發(fā)生下列情況時(shí)，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同約定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失
等。
（五）當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力防止損
失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約
方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的或未能避
免錯(cuò)誤發(fā)生的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。
但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（八）本協(xié)議所述責(zé)任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責(zé)任劃分，
并不影響承擔(dān)責(zé)任一方向其他責(zé)任方追索的權(quán)利。
（九）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、適用法律與爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易
仲裁委員會(huì)，根據(jù)該委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為北京，仲裁裁決是終
局性的并對(duì)各方當(dāng)事人具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律(為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和
臺(tái)灣地區(qū)法律)管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)
托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽名或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)
中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效，與《基
金合同》具有同等法律效力。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證
監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對(duì)雙方當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式3份，協(xié)議雙方各執(zhí)1份，上報(bào)有關(guān)監(jiān)管部門1份，每份具有同
等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽名或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
招商中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf